529 플랜에 돈을 아끼는 것은 자녀가 학자금 대출로 인해 과도한 부담을 갖지 않도록 자녀의 대학 등록금을 돕고자 하는 부모를 위한 현명한 조치입니다. Coverdell Education Savings Account에 비해 529 플랜은 저축할 수 있는 금액, 돈을 사용할 수 있는 사람, 학생이 졸업한 후 남은 초과분으로 무엇을 할 수 있는지 면에서 훨씬 더 많은 유연성을 제공합니다. 자녀의 교육을 위해 부지런히 저축했고 잉여금이 생길 것으로 예상되는 경우 이를 잘 활용하는 다섯 가지 방법이 있습니다.
529 플랜에서 비용을 절약할 수 있는 가장 좋은 점 중 하나는 학사 학위에만 사용할 수 있다는 점입니다. 학생들은 또한 자격을 갖춘 교육 기관의 대학원 또는 전문 학위에 기금을 사용할 수 있습니다. 이는 단순히 연방 학생 지원 프로그램에 참여할 수 있는 모든 대학을 의미합니다.
일반적으로 529 플랜 머니를 사용할 수 있는 종류에는 수업료와 수수료, 책, 용품, 하프 타임 이상을 다니는 학생들의 숙식비가 포함됩니다. 그러나 기본 생활비, 교통비 또는 건강 보험에 대해서는 인출을 적용할 수 없습니다. 그리고 대학원생이 적격 지출 범위를 벗어나는 데 돈을 사용하게 되면 세금 과태료를 내야 할 수도 있습니다.
대학에 갈 계획인 자녀가 두 명 이상인 경우 추가 자금이 필요할 경우 초과 529 자금을 자녀에게 이전하는 것이 좋습니다. 요금제 관리자에게 연락하여 계정의 수취인을 변경하고 싶다고 말하기만 하면 됩니다.
다른 자녀가 없더라도 돈이 낭비되는 것은 아닙니다. 조카, 조카, 숙모, 삼촌, 배우자 또는 본인을 계정 수혜자로 지정할 수도 있습니다. 수혜자는 1년에 한 번만 변경할 수 있다는 점에 유의하세요.
Coverdell ESA와 달리 529 플랜에서 돈을 인출해야 하는 시기에 대한 시간 제한이 없습니다. 사용하지 않은 자금이 당장 필요하지 않다면 자녀가 자녀를 낳을 때까지 그대로 두십시오. 자신을 수혜자로 지정해야 하지만 언제든지 나중에 손주에게 양도할 수 있습니다. 더 이상 기부하지 않더라도 이미 계정에 있는 돈은 계속해서 면세 금액으로 증가합니다.
529 플랜의 요점은 교육비를 저축하는 것이지만 반드시 그 목적으로 돈을 사용해야 하는 것은 아닙니다. 빚을 갚아야 하거나 집을 개조해야 하거나 그냥 휴가를 가야 하는 경우 자녀의 대학 기금에서 남은 자금을 활용할 수 있는 옵션이 있습니다. 그러나 그렇게 하는 데는 대가를 치르게 되므로 문제가 있습니다.
529에서 돈을 받아 대학 비용 이외의 다른 용도로 사용할 때마다 IRS는 소득에 대해 소득세를 납부할 것으로 기대합니다. 세금은 일반적으로 수혜자가 아닌 개별 요율로 평가되며, 이는 신고 시점에 납부해야 하는 금액이 크게 늘어날 수 있습니다. 뿐만 아니라 인출 수익 부분에 대해 10%의 벌금을 내야 합니다.
특정 날짜까지 529 플랜에서 분배를 받을 필요가 없기 때문에 당분간 그대로 두는 옵션도 있습니다. 유산 계획에 대해 적극적이었다면 일단 계정을 관리할 사람을 지정할 수 있습니다. 계정을 신탁으로 이전하는 것도 가능하지만 일반적으로 제대로 완료되었는지 확인하는 데 약간의 시간과 비용이 더 필요합니다.
계정의 남은 부분을 그대로 두는 것은 두 가지 목적에 기여합니다. 잔액이 계속 증가할 수 있고 자격이 없는 인출에 대한 처벌에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 또한 귀하가 사망한 후 수혜자가 지불해야 할 유산세 금액을 최소화할 수도 있습니다. 529 계정이 상속인에게 전달되면 실제로 사용하는 가장 좋은 방법이 무엇인지 결정하는 것은 상속인의 몫입니다.
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