개인 은퇴 계좌는 세금 혜택이 있는 방법으로 저축하고 만년을 위해 돈을 늘릴 수 있습니다. 전통적인 IRA는 세금 공제 가능한 기여금의 이점을 제공하는 반면 Roth IRA는 은퇴 시 면세 인출을 허용합니다.
어떤 유형의 IRA에 기여할 것인지 결정할 때 한 가지 질문이 있을 수 있습니다. 몇 개의 IRA를 열어야 합니까? 기술적으로 IRA를 여러 개 가질 수 있지만 이 전략을 사용하여 은퇴를 대비할 때 알아야 할 몇 가지 규칙이 있습니다. IRA 결정을 탐색할 때 실제 지침이 더 필요하다고 생각되면 신뢰할 수 있는 재정 고문의 도움을 받는 것이 좋습니다.
IRS는 개인이 한 번에 열 수 있는 IRA 수에 제한이 없습니다. 그러면 은퇴 저축을 위해 여러 IRA를 가질 수 있습니다.
예를 들어, 자영업자인 경우 SEP IRA가 있을 수 있습니다. 정부는 SEP IRA를 세금 목적상 전통적인 IRA로 취급합니다. 그러나 소득 자격 요건을 충족하는 경우 Roth IRA도 개설할 수 있습니다.
2019년에 독신 신고자와 가구주 자격을 주장하는 사람은 수정 조정 총 소득이 $122,000 미만인 경우 Roth IRA에 연간 전액을 기부할 수 있습니다. Roth에 전액 기부하기 위한 수정된 AGI 한도는 공동 보고서를 제출하는 부부의 경우 $193,000입니다. 개별 신고서를 제출하는 부부는 개별 수정 조정 총소득이 $10,000 미만인 경우에만 Roth IRA에 대한 기부금을 줄일 수 있습니다.
자영업자가 아니더라도 전통적 IRA와 Roth IRA를 모두 개설하거나 둘 중 하나의 IRA를 여러 개 가질 수 있습니다. 예를 들어, 이미 IRA가 있지만 투자 지평을 확장하기 위해 자기 주도 IRA를 열기로 결정할 수 있습니다. 자기 주도 IRA는 중개 회사에서 제공하며 주식, 뮤추얼 펀드 또는 채권을 넘어 투자할 수 있습니다. 예를 들어, 부동산이나 사모 시장 증권에 투자하기 위해 자기 주도 IRA를 사용할 수 있습니다.
여러 IRA를 여는 것을 고려해야 하는 주요 이유 중 하나는 포트폴리오의 다각화를 늘리는 것입니다. 분산 투자는 투자의 위험을 관리하고 포트폴리오가 한 방향으로 너무 과도하게 비중을 두는 것을 방지합니다.
플로리다 푼타 고르다에 있는 Landsberg Bennett Private Wealth Management의 수석 및 최고 투자 책임자인 Michael W. Landsberg는 다양한 투자 전략을 사용하려는 경우 여러 IRA를 보유하는 것도 의미가 있다고 말합니다. 예를 들어 인덱싱을 통해 수동적 투자 전략을 추구하는 IRA가 있고 능동적으로 관리되는 펀드를 위해 설계된 IRA가 있을 수 있습니다.
Landsberg는 퇴직 계좌에 대해 다른 수혜자를 원하는 경우 여러 IRA에 투자하는 것도 고려해야 할 사항이라고 말합니다. 배우자를 위해 하나의 IRA에 자금을 할당한 다음 각 자녀가 상속할 수 있는 추가 IRA를 설정할 수 있습니다.
필수 최소 분배(RMD)도 하나 이상의 IRA를 보유할지 여부를 결정하는 데 중요한 역할을 할 수 있습니다. RMD는 전통적인 IRA와 관련이 있습니다. 70.5세 이상의 사람들은 자신의 계정에서 분배금을 받기 시작해야 합니다. 기대 수명과 계정 가치에 따라 이러한 분포가 결정됩니다. RMD를 제때 받지 않으면 인출해야 했던 금액의 최대 50%까지 세금이 부과될 수 있습니다.
Landsberg의 회사가 필요할 때 사용하는 전략입니다. "우리는 다른 IRA를 사용하여 미래의 RMD를 위한 현금을 보유할 것이므로 시장에서 좋은 실적을 보인 후 균형을 재조정하거나 이익을 제쳐두는 경우 시장 위험이 없는 다른 IRA에 보관합니다"라고 그는 말합니다. .
여러 IRA를 갖는 것은 은퇴 시 세금 부채의 다른 측면을 관리하는 데도 도움이 될 수 있습니다. 전통적인 IRA를 사용하면 기부금에 대해 선불 공제를 받을 수 있으며 이는 최고 소득 기간에 유용할 수 있습니다. 그러나 이러한 기부금이나 소득에 대한 세금을 피하는 것이 아니라 은퇴할 때까지 미루기만 하면 됩니다. 면세 인출이 가능한 Roth IRA가 있으면 기존 IRA와 관련된 과세 대상 인출을 상쇄하는 데 도움이 될 수 있습니다.
그리고 59.5세 이전에 IRA에서 돈을 인출해야 하는 경우 벌금이나 소득세를 부과하지 않고 Roth IRA 기부금을 인출할 수 있습니다. 유일한 문제는 세금 벌금 없이 기부금을 인출하려면 Roth IRA가 최소 5년 동안 열려 있어야 한다는 것입니다. 기존 IRA에서 조기에 인출할 수 있지만 예외가 적용되지 않는 한 10% 조기 인출 벌금과 배당금에 대한 일반 소득세가 모두 부과됩니다.
2019년에 기존 IRA 또는 Roth IRA에 허용되는 최대 기부금은 $6,000입니다. 한도는 50세 이상 저축자에게 허용되는 추가 적립금 $1,000를 고려하면 $7,000입니다.
여러 IRA를 보유하는 것에 대해 알아야 할 가장 중요한 것은 이것이 개별 한도가 아니라 총계 한도라는 것입니다. 즉, 모든 IRA에 걸쳐 기여한 총 금액은 연간 기여 한도를 초과할 수 없습니다.
이것은 사람들이 IRA를 남용하여 세금 혜택을 부당하게 얻는 것을 방지하기 위해 필요합니다. 예를 들어, 개별 IRA에 적용되는 한도를 말합니다. 사람들은 여러 개의 기존 IRA를 실행 가능하게 열고 공제 가능한 기여금을 사용하여 과세 소득을 0으로 줄일 수 있을 때까지 각 IRA를 최대화할 수 있습니다. 또는 여러 IRA에 연간 수천 달러를 투자하고 퇴직 시 인출에 대해 한 푼의 세금도 내지 않아도 됩니다.
이 질문에 대한 답은 주로 귀하의 투자 목표에 달려 있습니다. 세금 분산을 찾고 있거나 여러 수혜자를 지정하는 데 관심이 있거나 현재 IRA가 제공하지 않는 자기 주도 IRA에 대한 투자 옵션을 탐색하려는 경우 고용하는 것이 좋은 전략이 될 수 있습니다.
반면에 고려해야 할 몇 가지 단점이 있습니다. 우선 IRA가 여러 개 있다는 것은 투자 및 관리 비용을 더 많이 지불해야 한다는 것을 의미할 수 있습니다. 이는 귀하의 계정이 다른 중개소에 보관되어 있는 경우 특히 관련이 있습니다. 동일한 증권사에서 여러 IRA를 보유함으로써 수수료로 인한 피해를 최소화할 수 있습니다. 또한 각 계정의 자산 배분을 쉽게 관리하고 그에 따라 재조정할 수 있습니다. 리밸런싱은 분산을 유지하고 위험을 관리하는 데 중요합니다.
마지막으로 매년 IRA에 기여할 수 있는 금액을 고려하십시오. 지금 연간 기여 한도를 충족할 수 없다면 IRA를 조합에 추가하기 전에 현재 계정을 최대한 활용하는 방법에 집중하는 것이 좋습니다.
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