면책 대출은 면책된 부채의 한 형태입니다. 간단히 정의하면 면책된 대출은 미지불된 채무가 탕감된 경우입니다. 거의 모든 대출은 적절한 상황에서 상환될 수 있지만 가장 일반적으로 상환되는 것은 학자금 대출과 주택 대출 또는 모기지입니다. 연방 정부는 제대 학자금 및 주택 융자와 관련된 부채 탕감으로 시민들을 돕기 위한 법률을 유지합니다. 대출 탕감에 관한 법률 자문은 금융 변호사에게 문의해야 합니다.
면책된 부채는 탕감된 부채입니다. 부채는 파산으로 인해 미국에서 가장 일반적으로 탕감됩니다. 모든 유형의 파산(챕터 7, 11, 12 또는 13)을 신청하는 시민은 부채를 탕감받을 수 있습니다. 파산의 경우, 시민이 면책을 받을 수 있는 부채의 유형은 유치권과 같은 세부 사항과 마찬가지로 법원에서 결정합니다. 선취특권은 대출 불이행 시 채무자의 재산을 청구할 수 있는 대출 기관의 권리입니다.
파산이 빚 탕감의 가장 흔한 원인이지만, 특히 학자금 대출의 경우 다른 요인도 탕감에 영향을 미칠 수 있습니다.
학자금 대출 부채는 파산 이외의 이유로 미국에서 법적으로 면제될 수 있습니다. 예를 들어, 학자금 대출은 대출 수령인이 살아남지 못할 수도 있습니다. 학자금 대출이 전액 상환되기 전에 누군가가 사망하면 대출은 자동으로 해제됩니다. 학자금 대출 부채도 완전 장애 또는 영구적 장애의 경우 자동으로 탕감됩니다.
학자금 대출 빚이 탕감될 수 있는 다른 사유로는 학교 측의 부적절한 인증, 학생 졸업 후 90일 이내 학교 폐쇄, 대출 수령인 측의 병역 또는 전임 교습이 포함됩니다. 교직 및 병역 면제는 국방 대출에만 적용됩니다.
면책된 모기지 부채의 적법성은 사례별로 결정되며 종종 모기지 조항과 직접적으로 관련됩니다. 미국 연방 법원에 따르면 모기지 부채는 챕터 13 파산 기간 동안 탕감받을 수 없는 장기 부채의 한 유형입니다.
그러나 챕터 7 파산은 유치권의 취소가 아닌 대출 부채의 면제를 허용합니다. 따라서 7장에 따라 모기지 부채가 취소된 경우 대출 기관은 면제된 부채를 대가로 모기지 재산을 압류할 수 있는 권리를 가질 수 있습니다.
일부 재산은 면제의 세부 사항이 복잡하지만 7장에 따라 압류에서 면제됩니다. 미국 연방 법원은 개인이 그러한 면제와 관련하여 법률 자문을 구할 것을 제안합니다.
IRS는 모기지 탕감 부채 탕감법(Mortgage Forgiveness Debt Relief Act and Debt Cancellation)을 통해 부채 탕감 탕감을 제공합니다. 이 법에 따라 모기지 부채와 같이 주 거주지에서 탕감된 부채는 과세 대상에서 제외됩니다. 이러한 면세 자격을 얻으려면 면제된 모기지 부채 금액이 부부의 경우 200만 달러 미만이거나 결혼했지만 공동으로 신고하는 경우 100만 달러 미만이어야 합니다. 파산의 경우 학자금 대출 및 모기지 부채를 포함하여 면책된 부채는 과세 대상이 아닙니다.