A 403(b)는 교회, 공립 교육 기관 및 비영리 단체와 같은 조직의 직원이 사용할 수 있는 일종의 퇴직 계획입니다. 어떤 경우에는 403(b) 플랜이 계정 잔액에서 돈을 빌릴 수 있는 옵션을 제공합니다. 403(b)에서 차용할지 여부를 고려할 때 플랜 관리자에게 문의하여 옵션을 결정하십시오.
귀하의 403(b) 계획은 대출이 허용되는지 여부를 문서화합니다. 해당 정보를 찾을 수 없거나 명확히 해야 할 사항이 있는 경우 403(b) 계획 관리자의 연락처 정보는 계정 명세서 또는 기타 계획 서신에서 찾을 수 있습니다. 플랜 관리자는 플랜이 대출을 허용하는지 여부를 결정할 수 있습니다. 많은 403(b) 플랜이 대출 옵션을 제공하지만 일부는 제공하지 않습니다. 대출 절차를 시작하려면 대출 신청서를 작성해야 합니다. 이 신청서에는 대출 날짜, 요청한 금액, 상환 일정 및 기타 대출 조건이 기록됩니다.
국세청은 403(b) 계획에서 빌릴 수 있는 금액에 대한 한도를 설정합니다. 빌린 금액은 계정 잔액의 50% 또는 $50,000 중 작은 금액이어야 합니다. 단, 계좌 잔고가 $10,000 미만인 경우 소유자는 계좌 잔액 전체를 빌릴 수 있습니다.
403(b)에서 차용하는 것은 일반적으로 다른 유형의 융자를 확보하는 것보다 쉽습니다. 직원은 효과적으로 자신의 돈을 빌리고 있으며 정교한 신용 확인 절차를 거칠 필요가 없습니다. 이자를 포함한 모든 대출 상환 금액은 비과세이며 계정 잔액으로 돌아가 퇴직금을 보충합니다.
403(b)의 대출은 세후 달러로 상환해야 합니다. 대출금을 제때 상환하지 못하면 IRS가 대출금을 분배금으로 취급하여 차용인이 59 1/2 미만인 경우 소득세와 10%의 인출 벌금이 부과됩니다. 403(b) 차용인이 대출 만기 전에 직장을 그만두는 경우 해당 대출을 즉시 상환해야 합니다.
IRS에 따르면 주택 구입은 403(b) 플랜에서 대출을 받을 수 있는 이유입니다. 결과적으로 많은 계획에서 계좌 보유자가 계약금을 충당하기 위해 403(b) 계획에서 돈을 빌릴 수 있습니다. 그러나 모든 곳에서 그런 것은 아닙니다. 대출 및 인출에 관한 규정은 플랜 계약서에 명시되며, 고용인은 주택 구입을 위한 대출을 허용할 의무가 없습니다.