연금 급여를 계산하는 방법은 연금이 확정급여형인지 확정기여형인지에 따라 다릅니다. 확정급여형 플랜은 플랜의 모든 사람에게 동일한 공식을 사용합니다. 확정기여형 제도에 대한 연금 혜택을 계산하는 것은 더 복잡하고 더 많은 계획이 필요합니다. 주로 미래의 이자율을 알지 못하기 때문입니다. 계산에는 이자율, 기부 규모, 기부 연수에 관한 몇 가지 가정이 포함됩니다.
퇴직 급여 계산을 위해 연금 계획에서 제공하는 정보를 검토하십시오. 질문이 있거나 플랜에서 사용하는 공식을 이해하지 못하는 경우 플랜의 서비스 제공자에게 연락하여 추가 정보를 얻으십시오.
계산을 위한 평균 급여 금액을 결정합니다. 공식은 일반적으로 귀하가 플랜에 가입한 기간 동안 최고 급여를 받은 3년의 평균을 요구합니다. 가장 높은 연도의 구체적인 공식은 서비스 제공업체에 문의하십시오. 3년 이상이 될 수 있습니다.
연도를 더하고 3으로 나누어 평균을 구합니다. 예를 들어, 1년차가 $40,000, 2년차가 $42,000, 3년차가 $44,000인 경우 3년 동안의 총계는 $126,000입니다. 이 숫자를 3으로 나누면 평균은 $42,000입니다.
평균 급여에 계획의 백분율 요소를 곱하십시오. 예를 들어 30년 동안 일한 경우 0.02%입니다(백분율은 근속 기간에 따라 다름). 이 계산에서 $42,000에 0.02를 곱하면 총 $840가 됩니다.
3단계의 결과에 귀하가 일하고 연금 계획에 기여한 기간(예:30년)을 곱하십시오. 계산은 $840에 30을 곱한 것으로 연간 $25,200를 지불하게 됩니다. 연간 연금 금액을 12로 나누어 월별 세전 금액을 구합니다:$25,200/12 =$2,100.
월별 금액을 사용하여 퇴직 자금을 계획하십시오. 예상 순 지불액을 결정하기 위해 세금 부채를 추정하십시오. (연금에 대한 세금 규정은 주마다 다르며 연방 연금에도 자체 규정이 있습니다.) 그런 다음 매월 필요한 추가 금액을 결정하기 위해 월 지출이 얼마인지 추정하십시오. 이 추정치는 은퇴를 위해 얼마를 저축해야 하는지 결정하는 데 도움이 됩니다.
4단계의 추정치를 사용하여 생명, 건강 및 장애 보험의 필요성을 결정하고 자산을 계획하십시오.
재정 및 은퇴 계획을 위해 정기적으로 급여를 계산하십시오. 이것은 귀하와 귀하 가족의 미래를 계획할 때 얼마나 많은 생명 보험 및/또는 장애 보험이 필요한지 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다.