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"부동산 계획"이라는 용어는 장례식과 슬픔에 빠진 가족의 우울한 이미지를 불러일으키지만, 상속 계획 과정은 귀하의 사망 후 누가 귀하의 재산을 소유할지 결정하는 것보다 훨씬 더 많은 것을 포함합니다. Office of Financial Readiness에 따르면 혼합 가족을 둔 부부에게는 계획을 세우는 것이 더욱 중요해집니다. 유산 계획은 일부 중요한 문제에 관한 귀하의 결정을 표현합니다.
유산 계획은 본질적으로 법률 문서의 모음입니다. 미국변호사협회(ABA)에 따르면 가장 흔한 것은 유언장입니다. 그러나 검인 절차를 피하고 싶기 때문에 자산을 신탁에 맡기는 것을 고려할 수도 있습니다. 또한 지정된 수혜자에게 직접 이전되는 방식으로 자산에 소유권을 지정하여 검인 법원을 우회할 수도 있습니다.
확고한 유산 계획에는 귀하가 정신적으로 스스로 그렇게 할 수 없는 경우 다른 사람이 귀하의 재정 계좌 및 개인 문제를 처리할 수 있도록 하는 위임장과 임종 결정을 처리할 생존 유언장이 포함됩니다.
유산 계획에 대한 첫 번째 결정은 유언장을 통해 수혜자에게 재산을 전달할 것인지 아니면 생전 신탁을 통해 전달할 것인지 결정하는 것입니다. 유산 계획 변호사가 귀하의 상황에 가장 적합한 방법을 안내해 드릴 수 있습니다. 대부분의 사람들은 유언장을 사용하지만 ABA는 이 문서가 아직 수혜자로 지정되지 않은 자산만 양도할 수 있다고 경고합니다. 이는 별도로 생각해 볼 문제입니다. 또한 귀하의 유언장에는 미성년 자녀의 후견인과 검인 절차를 통해 귀하의 재산을 안내할 유언집행인을 지정할 수 있습니다.
SeniorLiving.org에 따르면, 부동산과 같은 재산을 두 개 이상의 주에 소유하고 있는 경우 유산 계획에 대한 유언장 선택이 더 복잡해집니다. 이 경우 각 주에 대한 유언장이 필요합니다. 생전 신탁을 형성하면 이러한 요건을 피할 수 있습니다.
신탁은 귀하의 재산을 보유하고 귀하가 사망한 후 또는 귀하가 설립할 때 지정한 다른 시점에 이를 분배하도록 설계된 법인체입니다. 신탁을 형성하고 자금을 조달하는 개인인 "양도인"으로서 귀하는 취소가능 신탁을 설정한 경우 수탁인 역할을 하고 평생 동안 신탁과 그 자산을 관리할 수 있습니다. 이러한 유형의 신탁은 검인을 피하지만 연방 유산세는 피합니다.
취소불능 신탁은 유산세를 회피하지만 귀하는 재산 소유권을 영구적으로 포기해야 하며 수탁자 역할을 할 수 없습니다. 또한 신탁은 소유권이 지정되거나 자금이 지원되는 자산만 지출할 수 있습니다.
대부분의 주에서는 귀하가 소유한 모든 것이 귀하가 둘 중 하나 또는 둘 다를 가지고 있다는 가정하에 귀하의 배우자와 자녀에게 귀속되도록 규정하고 있습니다.
유언장은 임종 시 재정적 결정이나 정신적 무능력에 대한 계획을 세울 수 없지만, 취소가능 신탁은 어느 정도 그렇게 할 수 있습니다. 귀하가 더 이상 유능하지 않고 자신의 업무를 처리할 수 없거나 귀하의 사망 시 이를 대신할 후임 수탁자를 지명할 수 있습니다. 이러한 유형의 신뢰는 두 가지 역할을 모두 수행할 수 있습니다. 특정 상황에서 원하는 바를 명시하는 다른 유형의 지시문을 만들 수도 있습니다.
위임장은 귀하를 대신하여 행동할 수 있는 권한을 부여한 사람을 지정합니다. 매우 유연한 문서입니다. 개인이나 기관의 이름을 지정할 수 있습니다. 하나의 작업만 처리하거나 재정 문제의 일부 또는 전부를 처리하도록 제한할 수 있습니다. 승인은 일시적이거나 무기한일 수 있습니다. 이를 트리거하기 위해 명명된 이벤트가 발생할 때까지 단순히 제자리에 있을 수 있습니다. 귀하에게 능력이 있다면 언제든지 철회하거나 취소할 수 있습니다. 귀하가 무능력하게 되더라도 지속 위임장은 계속 유효합니다.
자신의 희망사항을 진술할 수 없는 때가 오면 건강 관리 문제만 처리하기 위해 의료 위임장을 만들 수 있습니다. 또는 재난이 발생하기 전에 의료 서비스에 대한 희망 사항을 직접 밝히는 것이 더 편한 경우 생전 유서를 작성할 수도 있습니다.
일리노이주 변호사협회에 따르면 귀하의 사망으로 인해 귀하가 보유하고 있는 모든 위임장이 자동으로 취소됩니다.
어쩌면 당신은 아직 젊고 건강하며 아직 많은 것을 소유하지 못했을 수도 있습니다. 부동산 계획이 정말로 필요합니까? 한마디로, 자녀의 보호자를 지명하고 싶다면 그렇습니다. 법원은 누가 자녀를 키우는지 결정할 것입니다.
귀하가 유산을 어디로 보낼 것인지 명시한 유산 계획 문서를 남기지 않은 경우, 귀하의 사망 시 귀하의 재산을 누가 소유하게 될 것인지는 주에서 결정합니다. 대부분의 주에서는 귀하가 소유한 모든 것이 귀하가 둘 중 하나 또는 둘 다를 가지고 있다는 가정 하에 귀하의 배우자와 자녀에게 전달되도록 규정하고 있습니다. 귀하가 배우자 및/또는 자녀를 두고 유언장을 작성하거나 신탁을 형성하여 귀하의 재산이 어디로 갈지 지시하지 않으면 귀하의 부모, 형제자매, 의붓자식, 기타 부양가족, 친구 및 친척이 아닌 사랑하는 사람들은 일반적으로 아무것도 얻지 못할 것입니다.