Roth IRA에 돈을 투자하고 싶다면 마지막 순간에 좋은 소식이 있습니다. 백도어 Roth IRA 기여를 제한할 수 있는 법안은 계획대로 2022년 초에 발효되지 않을 것입니다. 즉, 과세연도 동안 일부 돈을 IRA에 넣을 수 있다는 의미입니다. 과세 소득을 줄이는 방법을 찾는 데 관심이 있는 고소득자에게는 이것이 훌륭한 선택이라는 것을 알 수 있습니다.
세금 부담을 줄이기 위해 일부 납세자는 매년 일부 자금을 IRA로 이체하기로 선택합니다. 이를 통해 세금 신고 시 약간의 돈을 절약할 수 있을 뿐만 아니라 은퇴를 위한 자금을 따로 마련할 수 있습니다. 그러나 Roth IRA에 대한 IRS의 기부 한도는 연간 소득이 $140,000인 사람을 금지합니다. 이상 또는 $208,000 부부 공동 신고자의 경우 IRA로 돈을 옮기는 것부터 가능합니다.
백도어 IRA가 등장하는 곳입니다. 이 특별한 전략은 전통적인 IRA처럼 공제 불가능한 차량에 돈을 넣은 다음 이를 Roth로 전환하는 것입니다. $6,000로 제한되어 있지만 1년 또는 $7,000 50인 경우 그리고 기존의 401(k)에서는 이러한 제한이 더 느슨해졌습니다. , Roth IRA로 전환할 수도 있습니다.
메가 백도어 로스(Roth)라는 것도 있습니다. 이는 직장에서 401(k) $38,500 넣기 세후 금액을 해당 계획에 넣은 다음 Roth로 옮깁니다. 이러한 유형의 설정은 막대한 세금 청구서로 이어질 수 있으므로 재정 자문가나 중개 회사가 실행하는 것이 가장 좋습니다.
워싱턴 주변에서 진행되고 있는 Build Back Better Act는 많은 미국인들의 백도어 Roth IRA 전환을 제한하겠다고 위협했습니다. 그러나 해당 법안은 보류 중이며, 이는 올해 Roth IRA에 약간의 추가 자금을 투입하려는 납세자에게 좋은 소식입니다.
Build Back Better Act를 사용하면 이러한 백도어 롤오버 기여가 완전히 차단됩니다. 이 법안은 원래 모든 자발적인 세후 기여금을 Roth 세후 기여금으로 전환하는 것을 제거할 것을 요구했습니다. 이는 2021년 12월 31일부터 발효되었습니다.
이 소식은 비과세 퇴직 저축을 위해 연간 기여금에 의존하는 사람들에게 큰 안도감을 안겨주었습니다. 하지만 이 전략을 활용하지 않았더라도 아직 늦지 않았습니다. 실제로, 법안이 통과되어 허점이 닫힐 경우를 대비하여 올해는 돈을 저축하기에 좋은 해가 될 수 있습니다.
IRA 계좌의 소득 한도를 해결하기 위해 전문가가 필요하지 않습니다. 기존 IRA에 한도까지 돈을 넣은 후 즉시 Roth IRA로 옮기면 됩니다.
백도어 Roth 전환이 여전히 허용되더라도 개인 퇴직 계좌에 대한 pro-RATA 규칙에 주의하여 IRA를 준수하는지 확인하세요. IRS 양식 8606에서 각 계좌에 대해 별도의 회계를 유지해야 합니다. .
세전 금액이 기존 IRA에 남아 있도록 허용하면 수익금에 대해 세금을 납부해야 합니다. 기존 IRA 또는 401(k) 계좌에 이미 자금을 보관하고 이에 대한 세금을 납부하는 경우 세금 결과가 백도어 Roth 이전과 동일한지 확인하십시오. 또한 더 낮은 세율 등급에 속하면 401(k)를 이전하기 전에 잠시 동안 401(k)에 돈을 남겨 두는 데 대해 지불하는 세금이 상쇄된다는 것을 알 수 있습니다.
고소득자의 경우 백도어 Roth는 Roth IRA의 퇴직 후 혜택을 활용할 수 있는 좋은 방법이 될 수 있습니다. 이 특정 허점의 미래가 위험에 처해 있으므로 지금이 이를 조사하고 설정을 시작하기에 좋은 시기일 수 있습니다.