401(k) 계정의 자금은 은퇴를 위해 따로 마련해 두었지만, 어려운 경우 의료비를 지불하는 데 사용할 수 있습니다. 인출 방법에 따라 조기 인출 위약금과 세금 및 투자 수익 손실이 결정됩니다. 고용주가 401(k) 계획의 일부 측면을 통제하지만 국세청은 퇴직 저축 계좌를 통제합니다.
IRS는 직원 또는 그의 피부양자를 위한 의료비 지불을 포함하여 어려운 철수에 대한 8가지 이유를 승인합니다. 일반적으로 401(k) 계정에 기부한 자금만 사용할 수 있습니다. 그러나 일부 고용주는 귀하가 가득 요건을 충족하는 경우 매칭 펀드의 사용을 허용합니다. 귀하의 계정에서 영구적으로 제거되는 인출 금액은 귀하가 제공한 명세서에 기록된 의료비를 지불하는 데 필요한 금액을 초과할 수 없으며 명세서에는 최근 날짜가 표시되어야 합니다. 인출한 금액에 대한 주세, IRS에 조기 인출 벌금, 연방 세금 10%를 납부하게 됩니다. 인출된 금액은 해당 연도의 과세 소득에 추가됩니다.
고용주의 계획에 옵션이 포함되어 있으면 401(k) 계정에서 대출을 요청하십시오. 대출에 대한 이유를 제시할 필요가 없습니다. 자신의 돈을 빌린 후 급여 공제를 통해 이자와 함께 할부로 상환합니다. 상환되지 않은 금액을 제외하고 대출 금액에 대해 조기 인출 위약금이나 세금을 내지 않습니다. IRS는 401(k) 펀드 중 빌릴 수 있는 금액(보통 가득 잔액의 50%)과 상환 기간을 결정합니다. 대출 금액은 해당 연도의 과세 소득에 포함됩니다. 그러나 상환된 금액은 투자 수익을 창출합니다.
허용된 분배 방법 중 하나를 벗어나면 일반적으로 플랜이 있는 회사에 계속 고용되어 있는 동안 총 401(k) 잔액을 현금화하거나 인출할 수 없습니다. 의무적으로 분배할 수 있는 나이가 되면 전체 잔액을 인출하거나 자신에게 정기 지불을 설정하여 의료비를 지불하기 위한 자금을 얻을 수 있습니다. 의무 분배는 귀하가 은퇴하거나 70½세에 도달하는 해 중 먼저 발생하는 해에 시작됩니다. 조기 인출에 대한 페널티는 없지만 분배된 자금에 대해 세금을 내야 합니다.
고용주에게 혜택 관리를 위한 셀프 서비스 직원 웹사이트가 있는 경우 온라인으로 거래를 수행하십시오. 401(k) 계정에 로그인하고 어려운 인출, 대출 또는 기타 분배를 위한 링크를 찾으십시오. 고용주의 플랜에서 종이 양식을 사용해야 하거나 콜 센터 담당자의 도움을 받아 거래를 수행할 수 있는 경우 플랜 관리자 또는 고객 서비스 번호로 문의하십시오.
