화이자(Pfizer)와 브리스톨-마이어스(Bristol-Myers)와 같은 대기업은 오랫동안 확정 급여 연금 제도의 이점을 극찬해 왔습니다. 그러나 2017년에 화이자는 마침내 회사 친화적인 401(k) 고용주 매칭을 위해 확정 급여 계획의 플러그를 뽑았습니다. Bristol-Myers는 2019년에 그 뒤를 따를 것이라고 발표했습니다. 이 두 기업은 최근 몇 년 동안 민간 부문에서 더 널리 퍼진 추세인 확정 급여 제도의 소멸의 최신 예입니다.
대안으로, 점점 더 많은 기업이 확정 급여 계획을 "동결"하거나 중단하고 고용주가 일치하는 401(k) 계획으로 대체하기로 결정하고 있습니다. 이러한 계획은 기업에서 관리하기가 훨씬 쉽고 저렴합니다.
확정 급여 계획에서 기업은 계획의 성과와 자금 조달을 위해 곤경에 처해 있습니다. 지난 금융 위기 때와 같이 기초 투자가 실적이 저조하면 후원 회사가 현재 및 미래의 연금 의무를 충족하기 위해 적절한 자금을 유지하는 데 막대한 비용이 소요될 수 있습니다. 또한 기대 수명이 길어짐에 따라 직원들은 수십 년 동안 연금을 받을 수 있습니다.
정부 계획과 달리 개인 연금 계획은 종량제 방식으로 운영할 수 없습니다. 그들은 그러한 계획에 자금을 지원해야 할 법적 의무가 있습니다. 연금 계획이 실패하면 이러한 회사는 막대한 법적 책임을 지게 됩니다. 이러한 요인으로 인해 미국 대기업이 연금보다 401(k)를 선택하는 추세가 증가하고 있습니다.
이제 확정 급여 플랜을 중단하는 회사의 직원과 플랜을 유지하는 회사에서 퇴직하는 직원은 선택에 직면합니다. 지금 IRA에 통합할 수 있는 일시금 분배를 받을 것인지, 아니면 지불하는 연금을 받을 것인지 선택해야 합니다. 퇴직 시 매월 일정 금액을 지급합니다.
일시불 옵션은 직원이 부담하는 더 많은 투자 위험을 수반하지만 훨씬 더 많은 성장 기회와 유연한 분배 옵션을 제공합니다. 연금 옵션은 더 안정적이고 예측 가능하기는 하지만 연금 수급자가 퇴직 후 증가하는 생활비에 적응하는 능력을 심각하게 제한합니다.
개인의 재정 목표에 가장 적합한 것을 기반으로 결정을 내려야 하지만 일시금 옵션은 연금 선택에 비해 몇 가지 중요한 이점을 제공합니다.
IRA로의 일괄 롤오버는 직원의 자금을 "격리"하여 회사 파산 시 발생할 수 있는 연금 혜택 감소의 위험을 완화합니다. 2008년 금융 위기의 여파로 많은 오래된 회사가 파산 보호를 신청할 수 밖에 없었고 많은 연금 가입자는 최근 연금 인상분을 비례 배분하는 등의 연금 혜택을 줄이기 위해 연금 급여 보증 공사에 의존하게 되었습니다. . 일시불 옵션을 사용하면 자금이 IRA에서 분리되어 이러한 잠재적 영향의 위험이 제거됩니다.
일시불 계획은 돈을 즉시 통제할 수 있게 해줍니다. 월별 지불 옵션을 사용하면 플랜 회원이 은퇴하기 전에 통과하거나 은퇴 후 지불을 선택한 직후에 해당 자금을 잃을 수 있습니다.
회원은 배우자보다 먼저 사망한 경우에도 혜택이 계속되도록 더 적은 금액을 선택할 수 있습니다. 그러나 배우자가 그들보다 먼저 사망하거나 두 배우자가 짧은 시간 내에 사망하는 경우 연금 수급자는 상당한 금액을 식탁에 남겨둘 수 있습니다.
많은 경우 직원들은 일시불 옵션이 있거나 해당 자금을 적절하게 관리할 수 있는 규율과 전문성이 부족하다는 사실을 깨닫지 못합니다. 경험 많은 CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™의 조언과 함께 적절한 계획을 세우면 종종 일시금 분배를 선택하는 것이 가장 유리하고 유연한 옵션이 될 수 있습니다.
일시금을 IRA로 롤링하면 펀드의 세금 이연 특성을 보존하고 향후 인출에 유연성을 제공합니다. IRA 소유자는 계정을 소유하고 있으므로 분배를 제어합니다.
확정급여형 플랜에서 제공되는 옵션과 달리 IRA를 통해 향후 인출을 위한 빈도, 규모 및 시작일을 선택할 수 있습니다. 또한 원하는 만큼 인출을 중단하고 시작할 수 있으므로 퇴직 시 과세 대상 소득을 훨씬 더 자유롭게 관리할 수 있습니다.
IRA를 관리하는 것은 단순히 연금 계획에 참여하는 것보다 더 많은 위험을 수반합니다. 고용주와 일치하는 401(k) 계획으로의 전환은 또한 해당 자금을 관리하는 위험을 직원에게 전가했습니다. 경험이 적은 투자자는 신뢰할 수 있는 CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™와 협력하여 은퇴 계획 목표를 설정하고 자산 관리를 지원하여 이러한 목표를 달성하는 것이 현명할 것입니다. 경험 많은 금융 전문가가 고객과 협력하여 투자를 관리하고 납세 의무를 통제하며 고객이 안전한 은퇴를 준비하도록 돕습니다.
주의 사항:연금과 일시불 중 하나를 선택할 때 일시불 금액은 직원의 근속연수와 소득 이력뿐만 아니라 현재 시장 이자율 수준에 따라 결정된다는 점을 이해하는 것이 중요합니다. .
요금이 인상되면 일시불 계산의 결과가 떨어집니다. 이는 복권 당첨자를 위한 일시금 선거와 마찬가지로 금액이 현재 예상되는 모든 미래 지불금을 현재 가치 금액으로 할인하여 계산되기 때문에 사실입니다.
최근 회사에서 확정급여형 제도 중단 계획을 발표한 직원이거나 동일한 연금 분배 결정에 직면해 있는 퇴직자가 임박한 직원이라면 실사를 수행할 것을 권장합니다. 잘못된 옵션을 선택하면 영구적이고 값비싼 결과를 초래할 수 있습니다. 지식이 풍부하고 경험이 풍부한 CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™와 상담하여 귀하가 선택할 수 있는 옵션을 이해하고 적절한 결정을 내리는 데 도움을 줄 수 있습니다.
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