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새로운 고용주에서 혜택을 신청할 때 또는 직장의 건강 보험이나 공개 가입 기간 동안 귀하는 자격이 되는 보험 플랜, 퇴직 저축 계좌 및 기타 직원 혜택에 대해 배우게 됩니다.
인사 담당자는 다양한 건강 관리 계획, 월 보험료, 공제액, 자기부담금에 대해 설명하고 동료는 다양한 혜택에 대한 경험에 대해 이야기할 수 있습니다. 하지만 더 자세히 알고 싶은 프로그램 중 하나는 의료 저축 계좌(HSA)입니다.
의료 저축 계좌를 사용하면 과세 소득을 줄이면서 의료비를 절약할 수 있습니다.
HSA 자격이 있는 사람, 어떻게 운영되는지, 기여할 수 있는 금액, HSA 사용의 장단점에 대한 몇 가지 규칙을 알아야 하므로 자세히 알아보겠습니다.
가장 쉽게 말하면 건강저축계좌는 의료비를 위한 세금 우대 저축계좌입니다.
이는 귀하가 플랜에 투자한 비과세 자금과 그에 따라 적립된 이자 또는 성장을 적격 의료 비용 지불에 사용할 수 있음을 의미합니다.
세금 절감 외에도 HSA의 좋은 특징 중 하나는 HSA를 미래를 위한 투자 수단으로 사용할 수 있다는 것입니다.
HSA에 있는 돈은 기부할 때 전통적인 401k 급여 공제와 유사하게 과세되지 않습니다.
이러한 세전 기부금은 해당 연도의 과세 소득을 줄여 귀하가 힘들게 번 돈을 더 많이 유지한다는 의미입니다.
참고:HSA는 의료 FSA(신축적 지출 계좌) 또는 HRA(의료 환급 제도)와 다릅니다. 의료 저축 계좌에 대한 기사에서 이러한 유형의 계좌에 대해 자세히 알아보고 주요 차이점을 이해할 수 있습니다.
HSA와 FSA의 한 가지 장점은 특정 기간 내에 적격 의료 비용에 돈을 쓸 필요가 없다는 것입니다. HSA의 미사용 금액은 해마다 이월됩니다.
그러나 HSA에 기부할 수 있는 최대 연간 금액이 있습니다.
2023년 HSA의 연간 기여 한도는 개인의 경우 $3,850, 가족의 경우 $7,750입니다. 55세 이상의 성인은 연간 한도를 초과하여 $1,000를 추가로 기부할 수 있습니다.
참고:
국세청에 따라 다음 기준을 충족하는 사람은 누구나 HSA를 받을 자격이 있습니다:
*HDHP가 보장하는 달 동안만 HSA에 세전 금액을 기부할 수 있습니다. 따라서 직장을 바꾸고 연간 6개월 동안만 HDHP의 보장을 받았다면 해당 6개월 동안만 기여할 수 있습니다. 가족 HSA의 경우 연간 $3,650를 기부할 수 있다는 의미입니다.
고용주의 복리후생 담당자에게 문의하여 복리후생 패키지에 이러한 유형의 계좌를 제공하는지 알아보세요.
HSA에 기여하기 시작하면 고용주를 떠나야 할지 걱정하지 마세요. 401(k) 또는 403(b)처럼 다른 HSA 계좌로 이월할 수 있기 때문입니다.
고용주를 통해 제공되지 않는 경우 금융 기관에 문의하여 HSA를 제공하는지 확인하세요.
귀하의 은행, 신용 조합 또는 중개 회사가 HSA를 옵션으로 제공하는 경우 세후에 돈이 들어가지만 연말에 소득세를 신고할 때 세금 공제를 문서화하고 조정해야 한다는 차이점이 있습니다.
Morningstar는 고용주 대신 개인을 위한 최선의 선택을 나타내는 HSA를 식별하기 위해 2022년 상위 HSA 제공업체 순위를 발표했습니다. 여기서 수수료는 여러 요인에 따라 협상이 가능한 경우가 많습니다.
HSA의 가장 중요한 이점 중 하나는 세전 기준으로 돈을 기부한다는 것입니다. 이로써 해당 연도에 납부하게 될 소득세 및 사회보장세 금액이 줄어들게 됩니다.
예를 들어, 연간 50,000달러를 벌고 있다고 가정해 보겠습니다. HSA에 $5,000를 넣으면 $45,000를 벌어들인 것처럼 과세되므로 과세 소득이 낮아집니다.
또한, 계좌에 자금이 남아 있는 경우 HSA를 사용하여 퇴직금을 늘릴 수 있습니다.
HSA는 65세부터 현금화할 수 있지만 반드시 그럴 필요는 없습니다. 전통적인 은퇴 계획에서는 일반적으로 72 ½세에 의무적으로 지급해야 하는 지급액이 없습니다.
회사는 직원의 HSA 계좌에 기부할 수 있습니다. 모든 기부금 금액은 각 고용주가 결정하며, 일반적으로 기부금 범위는 $500-$2,000입니다.
이는 표준 401K 계획보다 적은 금액일 수 있지만 여전히 무료입니다.
HSA 펀드를 사용하지 않으면 비과세 이자가 누적됩니다. 이는 사람들의 가장 중요한 지출에 대한 "의료" 비상 자금 계좌를 갖는 것과 같습니다.
많은 HSA는 계획 투자 방법을 선택할 수 있다는 점에서 401K와 같습니다. 뮤추얼 펀드나 다른 투자 상품에 투자하는 옵션은 고용주(또는 금융 기관)가 이용하는 HSA 회사에 따라 다릅니다.
401 K를 최대로 활용하는 사람들은 추가 면세 비용을 절약하는 또 다른 방법으로 HSA를 사용할 수 있습니다.
HSA를 통해 귀하는 의료 서비스로 인해 발생하는 적격 비용에 대해 세전 금액을 자유롭게 이용할 수 있습니다.
HSA에 있는 돈은 처방약, 일반의약품, 치과 비용, 안경, 안과 치료 비용 등을 포함한 다양한 유형의 의료 비용에 사용될 수 있습니다.
편리성과 비용적인 이점으로 인기가 높아지고 있는 퀵케어 제공업체에서도 이용이 가능합니다.
공제액이 높은 플랜을 선택하면 월 보험료는 낮아지지만 건강 보험이 시작되기 전에 본인 부담 의료비는 더 많이 지불하게 됩니다.
공제액을 충족할 때까지 해당 연도 동안 의료 보장을 사용해야 할 때마다 선불 비용은 기존 건강 보험보다 높을 것입니다.
매년 HSA에 추가할 수 있는 금액에는 제한이 있습니다. 2023년에 자격을 갖춘 가족 계획에 따른 최대 기여 한도는 $7,750입니다.
자기 전용 보장을 받는 사람들의 경우 최대 기여금은 $3,850입니다.
(55세 이상이라면 누구나 보충 기부금을 받을 자격이 있으며 연간 $1,000를 추가로 계좌에 넣을 수 있습니다.)
기부 한도를 초과한 경우, 기부 연도의 IRS 세금 신고 마감일 이전에 초과 금액을 인출하지 않으면 초과 금액에 대해 6%의 가산세가 부과됩니다.
적격 의료비에 대해 HSA를 올바르게 사용하지 않은 경우 20%의 벌금이 부과됩니다.
계좌 유지 비용이 발생할 수 있는 HSA 회사를 주의하는 것도 중요합니다.
HSA는 401K와 유사하므로 투자와 관련된 일반적인 위험이 있습니다.
돈은 시장에 투자되는데, 시장이 하락하면 계좌 가치도 하락할 수 있습니다.
HSA는 의료 비용으로 사용하기 쉽습니다. 대부분의 고용주는 모든 적격 의료비를 지불할 때 신용카드처럼 사용할 수 있는 직불카드와 같은 카드를 제공합니다.
일부 회사에서는 HSA 잔액과 연결된 수표도 제공합니다.
적격한 치과 비용이나 안과 비용 또는 의료 비용을 개인 수표나 신용 카드로 지불한 경우 환급 청구서를 제출할 수 있습니다.
HSA가 정확하게 사용되는 방법은 혜택 계획 및 회사 지침에 따라 다릅니다.
본인 부담 의료비로 사용되지 않은 자금은 계좌에 남게 되며, 미사용 금액이 증가하면 나중에 해당 의료비를 지불하는 데 사용되는 경우 세금이 면제됩니다.
비의료비로 사용된 경우 인출된 금액에 대해 연방 소득세를 납부하게 된다는 점을 명심하세요.
65세가 되었을 때 HSA에 남아 있는 미사용 자금은 의료비 이외의 어떤 목적으로든 위약금 없이 인출할 수 있습니다.
HSA가 귀하에게 적합한지 판단하려면 기존 건강 보험과 HDHP 보장 및 HSA를 비교해야 합니다.
보험 회사 계획 문서, 건강 보험료, 공제액, 본인부담금 한도를 검토한 후 귀하의 가족 상황에 가장 비용 효율적인 옵션이 무엇인지 결정해야 합니다.
HSA에는 장단점이 있으며, 매년 기여할 수 있는 금액에도 제한이 있습니다.
하지만 자격 요건을 충족하고 기존 401K 외에 세금 혜택을 받는 또 다른 투자 옵션을 원하는 사람들에게는 매력적인 옵션입니다.
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Misty는 Women Who Money 기고자이자 Home Money Habits의 창시자입니다. 그녀는 집과 재정을 단순화하고 정리하는 임무를 맡은 엄마입니다. Misty는 신앙, 커피, 캠핑, 개, 책, 특가 상품을 좋아합니다!
돈을 버는 여성들
Amy Blacklock과 Vicki Cook은 2018년 3월 Women Who Money를 공동 창립하여 개인 금융, 경력 및 기업가 주제에 대한 유용한 정보를 제공함으로써 귀하가 자신 있게 돈을 관리하고, 순자산을 늘리고, 전반적인 재정 건전성을 개선하고 궁극적으로 재정적 독립을 달성할 수 있도록 돕습니다.