이제 조 바이든이 대통령 당선자가 되었습니다. 401(k) 계정에 대한 더 낮은 세금 혜택과 더 많은 사회 보장 혜택을 포함하여 바이든 대통령이 은퇴에 영향을 미칠 수 있는 여러 가지 방법이 있습니다.
노인을 위한 바이든의 계획은 바이든이 대통령으로서 국가의 은퇴 시스템을 정비하고 사회 보장 및 메디케어를 강화하며 사람들을 조기에 직장에서 몰아내는 연령 차별에 맞서기 위해 무엇을 하고 싶은지에 대한 구체적인 세부 사항을 제공합니다. 그러나 상원으로 인해 실제로 큰 변화는 없을 것입니다.
현재, 401(k) 및 전통적인 IRA 플랜에 기여하는 고소득자에 대한 세금 감면은 중산층 및 저소득 근로자에 대한 세금 감면보다 높습니다. 바이든의 계획은 이러한 계획의 세금 혜택의 2/3가 가장 부유한 20% 가족에게 돌아간다는 조세 정책 센터(Tax Policy Center)의 연구를 인용합니다.
이 플랜의 세금 혜택은 귀하의 세금 등급을 기반으로 하기 때문에 상위 그룹의 소득자는 하위 그룹의 소득자보다 더 많은 정부 세금 감면을 받습니다. 소득이 상위 37%에 속하는 사람은 1,000달러를 기부할 때마다 370달러의 공제를 받는 반면, 22%에 속하는 사람은 동일한 1,000달러 기부에 대해 220달러의 세금 감면 혜택을 받습니다. 그리고 정규직으로 일하는 저소득자라면 급여세를 계속 납부하면서 IRA에 돈을 넣어두면 세금 감면 혜택을 받을 수 없습니다.
Biden의 계획은 401(k) 및 기존 IRA에 대한 현재의 세금 유예 메커니즘을 세금 공제로 대체할 것입니다. 이 세액공제는 고정세와 유사하게 작동하므로 37% 세율에 해당하는 사람과 22% 세율에 해당하는 사람은 $1,000 기부에 대해 동일한 $220 공제를 받습니다.
바이든의 계획은 중소기업이 저소득 근로자를 위한 401(k) 계획을 만들도록 장려하기 위해 세금 공제를 제공합니다. 유사한 제안이 이미 Ways and Means Committee 의장 Richard E. Neal(D-MA)과 랭킹 위원인 Kevin Brady(R-TX)가 후원하는 2020년 강력한 은퇴법(Strong Retirement Act)에 있습니다.
바이든 계획에 포함될 수 있는 강력한 은퇴법의 다른 조항은 다음과 같습니다.
바이든은 메디케어 수혜 연령을 65세에서 60세로 낮추기를 원합니다.
바이든은 자신의 계획이 조기 은퇴하는 미국인과 실업자 또는 의료 혜택이 있는 일자리를 찾을 수 없는 사람들을 도울 것이라고 말했습니다. 바이든 전 부통령은 지난 4월 “이는 현재의 위기가 끝난 뒤에도 고령 미국인들이 일자리를 찾는 데 어려움을 겪을 가능성이 있다는 현실을 반영한다”고 적었다.
Biden의 사이트에는 "너무 많은 미국인과 너무 많은 노인이 처방전이나 장기 치료를 감당할 수 없습니다."라고 나와 있습니다. 이러한 상황을 해결하기 위해 Biden은 몇 가지 정책 솔루션을 제안합니다.
실제로 이러한 조치는 소득이 높은 퇴직자들이 Medigap 및 Medicare Advantage 보험 플랜에 지출하는 비용을 줄일 수 있음을 의미합니다. 또한 고소득자를 위한 Medicare 보험료가 상한선이 되거나 낮아질 수 있음을 의미할 수도 있습니다.
사회 보장 및 메디케어의 현재 상태에 대한 자세한 내용은 사회 보장 및 메디케어에 대한 변경 사항:소규모 COLA 및 2021년 6가지 기타 새로운 개발 기사를 읽으십시오.
바이든은 2028년까지 예산 부족에 직면할 수 있는 사회 보장을 보충하겠다고 약속했으며, 저축 계획 없이 혜택을 축소할 수 밖에 없습니다.
그의 웹사이트에 따르면 바이든 전 부통령은 "과부와 홀아비, 월 급여가 낮은 평생 근로자, 다른 저축을 소진했을 수 있는 노령 수혜자를 포함하여 가장 취약한 노인 미국인을 위한 혜택을 강화할 것"이라고 밝혔습니다. 이를 위해 그는 사회보장국이 급여를 계산하는 방식의 변화를 요구하고 있습니다. 계획은 다음과 같습니다.
이러한 변화에 자금을 지원하기 위해 Biden의 계획은 현재 연간 $400,000 이상을 버는 사람들에 대해서만 급여세 인상을 제안합니다. 구체적인 내용은 바이든 계획의 웹페이지에 명시되어 있지 않지만 현재로서는 바이든의 계획이 현재 $137,700 소득 임계값을 초과하는 소득에 세금을 부과하지 않아 $137,700에서 $400,000 사이에 세금 "도넛 구멍"이 생기는 것처럼 보입니다.
비영리 세금 정책 센터는 의원들이 몇 년에 걸쳐 점진적으로 도넛 구멍을 닫고 투자에 대한 자본 이득 및 수동 소득과 같은 다른 종류의 소득에 과세하는 것을 포함하도록 사회 보장에 대한 과세 기반을 확대하려고 노력할 것이라고 생각합니다. 그러나 실질적인 변경을 하려면 의회의 조치가 필요합니다.
바이든의 계획은 "모든 근로자가 생계를 꾸릴 기회를 가질 자격이 있으며 연령에 관계없이 모든 사람이 마땅히 받아야 할 급여를 받을 수 있도록 법을 바꾸기 위해 싸울 것"이라고 약속했습니다.
이 목표를 달성하기 위한 핵심 정책은 65세 이상의 근로자에게 근로소득세 공제(EITC)를 확대하는 것입니다. 현재 이러한 근로자는 이 세제 혜택에서 제외됩니다.
근로소득세 공제(EITC) 정의: EITC는 저소득 근로자를 위한 매칭 세액 공제입니다. 저소득 근로자가 버는 1달러마다 정부는 일정 금액까지 그들의 소득을 신용 1달러와 일치시킵니다. 세금을 내지 않을 수 있는 매우 저소득 근로자의 경우 이는 보조금과 유사한 환급 수표를 받는다는 것을 의미합니다.
사회 보장 혜택을 받고 시간제 근로를 하는 65세 이상의 근로자에게 EITC의 연장은 소득 증대를 의미합니다.
바이든의 계획은 또한 "고령 근로자가 노동력에서 차별받지 않도록 보호하는 초당적 법안을 지지할 것"을 약속합니다. 그러나 그것이 실제로 어떻게 작동할지는 두고 봐야 합니다.
바이든의 계획은 의회에 달려 있으며, 공화당이 상원을 장악한다면 새 대통령 당선자는 그의 계획을 통과시키는 데 어려움을 겪을 것입니다. 사회 보장 제도를 지지하는 것은 초당적 지지를 받을 수 있지만 분열된 의회는 다음 중 어느 것도 하지 않을 것입니다.
반면, EITC를 65세 이상 근로자로 확대하자는 바이든의 제안은 세금 인상이 아니라 감세이기 때문에 상원 공화당과 타협으로 달성될 수 있다.
입법 대신 행정 명령을 통해 발생할 수 있는 다른 정책 변경에는 사회 보장국에 생활비 업데이트 계산에 사용하는 공식을 변경하도록 요청하는 것이 포함됩니다. 그리고 바이든 행정부는 본인 부담 비용을 제한할 수 있는 메디케어 프로그램 간의 보다 효율적인 비용 분담을 촉진할 수 있습니다.
그러나 분단된 정부는 일을 처리하는 방식에 큰 변화가 일어나지 않을 것임을 의미합니다. 양당의 강력한 퇴직법(Strong Retirement Act)과 같은 약간의 겸손한 개혁 노력은 다가오는 입법 회기에서 통과될 수 있지만 퇴직의 관점에서 현상 유지는 아마도 여기에 있을 것입니다.
수정:이 기사의 이전 버전은 2028년에 사회 보장이 "돈이 고갈"될 것이라고 잘못 설명했습니다. 초당파 정책 센터(BPC)의 보고서에 따르면 대신 사회 보장의 혜택이 2028년에 지불 능력을 초과할 것이라고 합니다. .