403(b)s 및 401(k)s와 같은 고용주가 후원하는 플랜은 은퇴를 대비하여 저축하는 데 도움이 되는 중요한 도구가 될 수 있습니다. 이 두 가지 모두 고용주가 제공할 수 있는 세금 유예 퇴직 저축 프로그램입니다. 403(b) 또는 401(k)가 있는지 여부는 일하는 고용주의 종류에 따라 다릅니다. 얼마만큼의 투자를 할 수 있고 어떤 종류의 증권에 투자할 수 있는지에 관한 IRS 규칙도 두 계정 간에 다릅니다.

민간 부문에서 일하는 경우 401(k) 대 403(b)를 가질 가능성이 높으며 이는 정부 또는 특정 비영리 직원에게 더 일반적입니다. 드문 경우지만 둘 다 가질 수도 있습니다. 403(b)와 401(k)의 차이점을 알면 20대, 60대 또는 그 중간에 있는 은퇴를 준비하는 데 도움이 될 수 있습니다.

403(b)는 어떻게 작동합니까?

비과세 연금 계획이라고도 하는 A 403(b)는 비영리 단체의 직원, 공무원, 교수, 교사 및 학교 행정관과 같은 공립학교 직원을 위한 확정기여형 퇴직 계획입니다. 이 플랜은 일반적으로 퇴직 후 기여금을 투자하고 직원에게 지불합니다.

• 기부: 403b 플랜을 사용하면 세금이 공제되기 전에 급여의 일부를 퇴직 계좌에 적립할 수 있습니다. 또한 고용주는 직원의 계획에 기여할 수 있으며, 종종 직원이 투입한 금액의 일부와 일치합니다.
  
• 투자 옵션: 직원들은 기부금을 뮤추얼 펀드나 연금에 투자하고 세금을 유예하여 수익을 재투자할 수 있습니다. 여기서 세금 유예는 돈을 인출할 때까지 세금을 내지 않는다는 의미입니다.
  • 연금은 보험 회사에서 판매합니다. 구매자는 보험 회사에 일회성 지불 또는 일련의 지불을 합니다. 그 대가로 보험사는 즉시 또는 미래의 특정 시점에 정기적으로 지불하는 데 동의합니다. 뮤추얼 펀드는 유가 증권 바구니이며 주식, 채권 및 기타 유가 증권을 포함할 수 있습니다.
    
• 기부 한도: IRS는 403(b)에 기여할 수 있는 최대 금액을 결정하며 그 한도는 매년 변경될 수 있습니다. 403(b)에 대한 연간 직원 기여금은 2022년에 $20,500로 제한되어 직원이 이전 연도에 비해 추가로 $1,000를 기여할 수 있습니다. 직원과 고용주가 모두 계정에 넣은 합계를 의미하는 합산 기여금은 2021년에 연간 $58,000, 2022년에 연간 $61,000 또는 직원의 가장 최근 연봉의 100% 중 더 적은 금액으로 제한됩니다. 양.
• 추적 기여 :자격을 갖춘 조직에서 15년 이상 근무한 직원은 추가로 연간 $3,000의 캐치업 기여금을 낼 수 있습니다. 50세 이상의 직원은 2021년과 2022년에 추가로 $6,500를 추가로 적립할 수 있습니다.

• 세금 납부: 403(b)에 기부한 돈은 세금 유예입니다. 즉, 계정에서 인출할 때까지 기부한 돈이나 기부금에 대한 수익에 대해 소득세를 내지 않습니다. 59½세 이전에 자금을 인출하는 경우 조기 인출 규칙에 대한 몇 가지 제한된 예외가 있지만 10%의 조기 인출 벌금이 부과될 수 있습니다.
  
• 필요한 최소 배포: 70½세가 되면 매년 403(b)에서 일정 금액을 빼야 합니다(70세가 2019년 7월 1일 이후인 경우 72세). 이것을 요구되는 최소 분포(RMD)라고 합니다. 정부는 귀하의 계좌 잔고와 기대 수명에 따라 인출해야 할 금액을 결정합니다.

401(k)는 어떻게 작동합니까?

민간 부문의 고용주는 직원에게 혜택 패키지의 일부로 401(k) 퇴직 계획을 제안할 수 있습니다. 403(b)s와 마찬가지로 401(k)s는 직원이 퇴직을 위해 저축할 수 있도록 설계된 세금 유예 저축 수단입니다. 기부금이 투자되고 직원들은 일반적으로 퇴직 후 돈을 받기 시작합니다.

• 기부: 403(b) 플랜과 마찬가지로 401(k) 플랜에서는 직원이 세전 기여금을 낼 수 있습니다. 그리고 403(b)와 마찬가지로 고용주는 직원 계정에 상응하는 기여금을 낼 수 있습니다.
  
• 투자 옵션: 401(k) 플랜은 일반적으로 소수의 뮤추얼 펀드, 목표일자 펀드, 종종 특수한 유형의 뮤추얼 펀드 및 상장지수펀드(ETF)와 같이 선택할 수 있는 제한된 투자 세트를 제공합니다. 투자. 드물긴 하지만 401(k)에 연금이 포함되어 있을 수 있습니다.
  

• 기부 한도: 401k 플랜 기여 한도는 403(b)s와 동일합니다. 고용주/직원 합산 기여금의 경우 2021년에는 $58,000, 2021년에는 $61,000입니다. 50세 이상인 사람은 2021년과 2022년에 추가로 연간 $6,500의 추가 기여금을 납입할 수 있습니다.
  
• 세금 납부: 직원 기부금이나 투자 수익은 자금을 인출할 때까지 과세되지 않습니다. 403(b) 계획과 마찬가지로 59½세 이전에 401(k)에서 인출한 자금은 예외가 적용되지 않는 한 10% 조기 인출 벌금이 부과됩니다.
  
• 필수 최소 배포(RMD): 401(k) 플랜에는 70½세 또는 70세 생일이 2019년 7월 1일 이후인 경우 72세부터 시작하는 RMD도 있습니다.

403(b) 대 401(k):차이점을 한눈에

403(b) 대 401(k): 옵션 

일반적으로 고용주는 한 가지 종류의 플랜만 제공하므로 403(b) 대 401(k) 결정이 귀하를 위해 내려질 수 있습니다. 고용주가 403(b)와 401(k)를 모두 제공하는 드문 경우지만 둘 다에 참여할 수 있습니다. 또는 403(b)와 401(k)의 차이점이 당신을 하나 또는 다른. 두 가지를 모두 선택하면 두 개의 요금제가 있더라도 두 계정의 합산 기여액이 연간 한도를 초과할 수 없습니다.

403(b) 또는 401(k)가 옵션이 아닌 경우 Stash는 저축을 돕기 위해 IRA를 제공합니다.

어떤 경우에는 고용주가 퇴직 계획을 제공하지 않거나, 고용되지 않았거나, 자영업자이기 때문에 403(b)와 401(k) 계획의 차이가 중요하지 않습니다. 그러나 여전히 세금 혜택이 있는 저축 옵션이 있으므로 개인 은퇴 계좌(IRA)로 은퇴를 대비하여 저축할 수 있습니다. 개인을 위한 IRA는 전통과 로스의 두 가지 종류가 있습니다. 다음은 이러한 계정의 작동 방식에 대한 간략한 개요입니다.

• 기부: 전통적인 IRA에 대한 기부는 세전 달러로 이루어지며 Roth IRA에 대한 기부는 세후 달러로 이루어집니다.
• 투자 옵션: IRA는 401(k) 및 403(b)보다 광범위한 증권에 투자할 수 있는 기회를 제공할 수 있습니다. 그러나 몇 가지 제한 사항이 적용됩니다.
• 기부 한도: Roth IRA는 2022년에 추가 한도가 있지만 2020, 2021, 2022년에 Roth 또는 기존 IRA에 최대 $6,000까지 기부할 수 있습니다. 그리고 50세 이상인 경우 추가로 따라잡을 수 있습니다. 1,000달러를 기부하면 총 7,000달러를 기부할 수 있습니다. Roth IRA와 기존 IRA를 모두 가질 수 있지만 통합 기여 한도는 여전히 동일합니다. 추가 계정으로는 더 이상 기부할 수 없습니다.
  
• 세금 납부: 전통적인 IRA의 경우 인출할 때까지 기부금이나 투자 수익이 과세되지 않습니다. 59½세 이전에 돈을 인출하면 예외가 적용되지 않는 한 추가로 10%의 벌금을 내야 합니다. Roth IRA를 사용하면 적격 분배에 세금이 부과되지 않습니다. 자격을 얻으려면 Roth IRA가 생성된 후 5년 이상 경과해야 하며 기타 특정 조건을 충족해야 합니다.
  

• RMD: 기존 IRA는 70½세 또는 70세 생일이 2019년 7월 1일 이후인 경우 72세에 RMD를 생성해야 합니다. 반면 Roth IRA는 원래 소유자의 생애 동안에는 RMD가 없습니다.

403(b) 대 401(k) 또는 IRA를 고려하고 있든, 나이에 상관없이 지금 은퇴를 위해 투자하면 재정적 미래를 계획하는 데 도움이 될 수 있습니다.