자영업을 하면 많은 이점이 있습니다. 자신의 상사가 되어 이러한 고용 스타일과 함께 제공되는 유연성과 선택의지를 누릴 수 있지만 쉽게 사용할 수 없는 특정 항목이 있습니다. 여기에는 고용주 후원 의료 및 401(k) 매칭 프로그램이 포함됩니다. 이러한 구조화된 혜택의 부족은 기업가들이 퇴직을 위한 저축을 더 어렵게 만들 가능성이 있습니다. 그러나 자영업을 선택하는 사람들은 실제로 여러 가지 확실한 퇴직 저축 옵션을 가지고 있습니다. 재정 고문은 또한 귀하의 필요와 목표에 맞는 은퇴 계획을 선택하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
자영업일 때 퇴직을 위한 저축은 여러 가지 이유로 더 어려울 수 있습니다. 자영업자는 일반적으로 전통적인 고용 형태와 같이 안정적인 수입원이 없습니다. 의료 및 교육 비용은 전통적인 고용주가 적용되지 않는 경우에도 누적될 수 있습니다. 또한, 사업 운영 비용이 집으로 가져가는 급여를 잠식할 수 있습니다. 직장 퇴직 계획에 참여할 HR 담당자도 없고 매칭 프로그램도 없고 자동 기여도 없기 때문에 퇴직을 위한 저축은 쉽게 뒤늦게 생각할 수 있습니다.
그러나 자영업이 미국과 전 세계적으로 점점 인기를 얻고 있습니다. 더군다나 자영업자 중 상당한 비율이 은퇴를 위해 정기적으로 저축하지 않는다는 것입니다. 그러나 이 사람들이 일반 직원과 동일한 퇴직 저축 옵션을 모두 갖고 있지 않은 것은 사실이지만 저축에 사용할 수 있는 계획은 여전히 많이 있습니다. 이러한 계획에는 솔로 401(k), SIMPLE IRA, SEP IRA 및 Keogh 계획이 포함됩니다.
자영업자들에게 가장 인기 있는 은퇴 계획 중 하나는 솔로 401(k)입니다. IRS는 실제로 이들을 1인 참여자 401(k)로 지칭합니다.
이 계정의 인기는 부분적으로 많은 사람들에게 친숙한 고용주가 제공하는 401(k) 플랜 유형을 밀접하게 반영한다는 사실에서 비롯됩니다. 솔로 401(k)는 다른 직원이 없는 개인 사업주를 위한 것입니다. 이 규칙의 예외는 개인 소유주에게 사업체에서 일하는 배우자도 있는 경우입니다.
솔로 401(k) 플랜의 가장 큰 장점 중 하나는 고용주와 직원으로서 기여하여 매년 기여 금액을 효과적으로 두 배로 늘릴 수 있다는 것입니다. 401(k)의 경우와 마찬가지로 2021년 총 기부금은 $19,500를 초과할 수 없습니다. 50세 이상인 경우 추가 기부금으로 $6,500도 할 수 있습니다. 세전 혜택도 일반 고용주 후원 401(k)와 동일합니다.
SEP IRA는 위와 같은 401(k) 계획과 대조적으로 제공됩니다. 401(k)가 고용주와 직원의 기여금을 포함하는 반면, SEP IRA는 고용주에게서만 나오는 저축을 포함합니다. SEP IRA는 설정 및 관리가 매우 쉽고 보상의 최대 25%, 2021년에는 최대 $58,000까지 기부할 수 있습니다.
SEP IRA에 대한 연간 자금 요구 사항은 없습니다. 또한 일년 내내 정기적으로 기부하거나 연중 어느 시점에 일시금을 예금하도록 선택할 수도 있습니다. 이 플랜은 개인사업자에게 가장 적합하지만 SEP IRA를 여러 직원의 고용주로 사용할 수 있습니다. 그러나 이 경우 연간 보상의 첫 $290,000를 기준으로 모든 적격 직원에게 기여해야 합니다.
SIMPLE(직원을 위한 저축 인센티브 매치 플랜) IRA는 IRA 우산에 속하기 때문에 401(k)와 다르게 작동합니다. 즉, IRA와 401(k)의 혼합으로 생각할 수 있습니다. 일치하는 기부금이 포함된다는 사실에서 알 수 있습니다. 개인 사업자인 경우 SIMPLE IRA를 사용할 수 있지만 소규모 비즈니스에는 더 효과적입니다.
SIMPLE IRA는 롤오버, 분배, 투자 및 기타 세부 사항과 관련하여 SEP IRA와 동일한 규칙을 따릅니다. 그러나 기여 임계값은 더 낮습니다. 특히, 2021년에는 $13,500이며 50세 이상인 경우 $3,000 초과가 허용됩니다. 고용주는 기여자와 비기여자에 대해 각 직원 기여금의 최대 3% 또는 각 직원 급여의 최대 2%를 매칭해야 합니다.
Keogh 플랜은 자영업자로서 은퇴를 위한 저축과 관련하여 IRA 및 401(k) 플랜만큼 잘 알려져 있지 않습니다. 다른 옵션보다 설정이 더 복잡하지만 더 많은 잠재적 성장의 이점이 있습니다. Keogh 계획은 이익 공유 계획이라고도 합니다.
2021년 Keogh 플랜에 대한 총 기여금은 플랜이 확정기여형 플랜인 경우 $58,000로 제한됩니다. 확정급여형 플랜으로 구성하면 더 많이 절약할 수 있습니다. 확정 급여 Keogh 플랜의 한도는 2021년 $230,000 또는 직원 보상의 100%로 설정됩니다.
Keogh 플랜에 대한 기여는 많은 은퇴 플랜의 경우와 마찬가지로 세전 기준으로 이루어집니다. 그러나 Keogh 계획은 정리하기가 복잡하고 평균보다 더 많은 서류 작업이 필요하다는 점을 기억하십시오.
자영업자로서 어떤 퇴직 계획을 사용해야 하는지 결정할 때 똑같은 사람은 없다는 것을 기억하는 것이 중요합니다. 즉, 궁극적으로 특정 재정 상황에 따라 결정을 내려야 합니다. 하지만 더 쉽게 결정을 내리는 데 도움이 되는 지침이 있습니다.
개인 사업자이고 은퇴를 위한 간단한 저축 방법에 관심이 있다면 솔로 401(k) 또는 SEP IRA를 살펴보는 것이 가장 좋습니다. 이 두 계획은 모두 개인 사업자를 염두에 두고 설계되었으며 설정 및 유지 관리가 쉬우며 비용 절감 효과를 극대화합니다.
자영업자이고 소규모 비즈니스를 운영하는 경우 SIMPLE IRA를 사용하는 것이 좋습니다. Keogh 플랜을 설정하는 것만큼 많은 서류 작업을 수행할 필요가 없으며 직원과 자신의 은퇴 저축을 극대화할 수 있습니다.
그러나 귀하가 소규모 사업을 운영 중이고 귀하와 귀하의 직원이 매년 퇴직금에 높은 액수를 기부할 수 있도록 하고 싶다고 가정해 보겠습니다. 이 경우 Keogh 계획이 갈 길일 수 있습니다. 설정하기가 훨씬 더 복잡하다는 점을 기억하십시오.
자영업일 때 은퇴를 위한 저축은 종종 힘든 싸움이 될 수 있으며, 통계에 따르면 너무 많은 자영업자가 은퇴를 위한 저축을 아예 포기하는 것으로 나타났습니다. 하지만 꼭 그래야 하는 것은 아닙니다.
자영업자이든 여러 직원을 둔 소규모 사업체 소유주이든 자영업자를 위한 몇 가지 확실한 퇴직 저축 옵션이 있습니다. SEP IRA, SIMPLE IRA, 솔로 401(k) 및 Keogh 계획이 최고이므로 최종 결정을 내리기 전에 재정 상황에 맞는 것이 무엇인지 확인하십시오.
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