2020년 연방 세금 보고서를 아직 제출하지 않았다면 시간이 얼마 남지 않았습니다. 올해 세금 마감일은 사람들이 Form 1040을 제출할 시간을 더 주기 위해 4월 15일에서 5월 17일로 연기되었지만 마침내 계산의 날이 왔습니다. 그러나 오늘 생각해야 할 것은 연방 세금 보고서 제출만이 아닙니다. 걱정해야 할 세금 마감일이 몇 가지 더 있습니다.
은퇴 또는 대학을 위해 저축하거나 건강 저축 계좌를 가지고 있거나 유모를 고용하는 경우 오늘 조치를 취하기를 원할 수 있습니다. 오늘 세금 관련 마감일이 있을 수 있는 다른 이유도 있습니다. 그리고 물론 세금 마감일을 간과하면 추가 세금, 벌금 또는 이자와 같은 비용이 발생할 수 있습니다. 따라서 꼭 놓치고 싶지 않은 오늘의 9가지 세금 마감일을 알려드립니다. . 예상치 못한 것이 나에게 적용되는지 확인하십시오.
물론 매년 세금 달력에서 가장 큰 마감일은 연방 개인 소득세 신고 날짜입니다. 우리 목록에 있는 대부분의 세금 마감일과 마찬가지로 일반적으로 4월 15일이지만 COVID-19 우려로 인해 2021년 5월 17일로 연기되었습니다. (작년에도 같은 이유로 납세시한이 7월 15일로 연기되었습니다.) 올해는 2020년 과세연도, 즉 2020년 1월 1일부터 12월 31일까지 받은 소득에 대해 반드시 신고하셔야 합니다. (희귀한 회계 연도 신고자가 아닌 한).
양식 1040 및 관련 일정을 사용하여 2020년 소득, 조정 및 크레딧을 보고하십시오. 보고서가 훨씬 더 빨리 처리되기 때문에 보고서를 종이 양식을 사용하여 우편으로 보내는 것과는 달리 전자 방식으로 제출하는 것이 좋습니다. IRS가 많은 수익률을 처리하고 있기 때문에 올해 특히 그렇습니다. 세금 환급을 받는 경우, 보고서를 전자 제출하면 훨씬 더 빨리 돈을 받을 수 있습니다. 종이 수표보다 자동 입금을 선택하면 환불 속도도 빨라집니다.
돈을 많이 벌 수 있는 온라인 세금 소프트웨어 프로그램을 찾고 있는 DIY 사용자의 경우 Kiplinger의 2021년 세금 소프트웨어 최고의 가치를 확인하여 어떤 제품이 최고의 가치를 제공하는지 확인하십시오. 신고를 처리할 전문가를 찾고 있다면 세무 대리인을 찾기 위한 5가지 팁을 참조하십시오.
소득세 신고를 제때에 제출하지 못하면 10월 15일까지 연장이 가능합니다. 단, 연장을 받으려면 오늘 밤 자정 이전에 신청해야 합니다. 요청하려면 양식 4868을 제출하거나 전자 세금 납부를 하십시오.
보고서 제출 연장이 지불 시간을 연장하지 않는다는 점을 기억하십시오. 당신의 세금. 5월 17일 세금 마감일까지 납부해야 할 세금 금액을 추정하고 세금 고지서를 납부해야 합니다. 그렇지 않으면 IRS에서 미지급 잔액에 대한 이자를 부과하고 추가 연체 벌금을 부과합니다.
해외에 거주하는 미국인 및 전투 지역에서 복무하는 사람들을 위한 연장 세부 정보를 포함한 자세한 내용은 세금 보고서 제출에 더 많은 시간을 할애하는 방법을 참조하십시오.
IRA에 더 많은 돈을 넣고 2020년 기부금에 포함되도록 하려면 오늘 해야 합니다. (일반적으로 해당 연도에 대한 세금 보고 마감일(일반적으로 4월 15일)까지 기부해야 합니다.) 2020년에는 IRA에서 최대 $6,000(50세 또는 더 오래되었습니다.
2020년 IRA 기부금을 아직 한도 내에서 채우지 않았다면 5월 17일 세금 마감일 전에 그렇게 하는 것이 현명한 조치가 될 수 있습니다. 첫째, 전통적인 IRA에 대한 기부는 종종 세금 공제가 가능하지만 Roth IRA에서 인출하는 경우 세금이 면제됩니다. 따라서 기존 IRA에 기부하든 Roth IRA에 기부하든 현재 또는 미래에 세금을 줄일 수 있습니다.
IRA에 기부하는 저소득 및 중간 소득자는 $1,000(공동 신고자의 경우 $2,000)에 해당하는 Saver's Credit을 받을 자격도 있습니다.
5월 17일 세금 마감일까지 2020년 IRA에 기부하면 2020년 세금 보고서에서 IRA 공제 및/또는 Saver's Credit을 청구할 수 있습니다. 즉, 5월 18일 이후에 같은 금액을 기부하면 내년까지 기다리지 않고 즉시 세금 혜택을 받을 수 있습니다.
또한 오늘은 IRA에 대한 초과 2020년 기부금을 인출할 수 있는 마지막 날입니다(신고 연장을 요청하지 않은 경우). 따라서 한도액 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000) 이상으로 입금하셨다면 지금 빼시면 강력한 처벌을 피할 수 있습니다.
은퇴를 위해 저축하는 자영업자는 2020년 솔로 401(k) 플랜 또는 단순 고용 연금(SEP) IRA에 돈을 저축해야 하는 세금 마감일인 5월 17일까지 있습니다. 세금 보고 연장을 요청하면 마감일이 다음으로 변경됩니다. 10월 15일.
2020년에 자영업자는 Solo 401(k)에 최대 $57,000까지 기부할 수 있으며, 50세 이상인 경우 $63,500입니다. (이 금액은 2021년에 각각 최대 $58,000 및 $64,500입니다.) 이 금액은 직원과 고용주 모두로서 기부할 수 있기 때문에 매우 높습니다. 비록 오늘 마감일은 "고용주 기여금"에만 적용되지만
2020년 SEP IRA 기부 한도는 $57,000(2021년에는 $58,000)입니다. 고용주만이 SEP IRA에 기여할 수 있으며, 고용주가 자신을 위해 계획에서 따로 정한 보상 비율은 각 적격 직원에 대해 지불해야 하는 급여의 동일한 비율입니다.
Solo 401(k) 및 SEP IRA 모두에 대한 기부금은 공제 가능합니다. 고용주로서 Solo 401(k)에 기부한 금액은 공제 가능한 사업 비용입니다. 그러나 공제액은 해당 연도에 플랜에 참여하는 적격 직원에게 지급(또는 발생한) 보상의 25%를 초과할 수 없습니다. 자영업자인 경우 자신의 계정에 대한 기부 한도를 줄여야 합니다.
SEP IRA의 경우, 귀하 또는 귀하의 직원 계정에 대한 기부금에 대해 2020년 수익에서 공제할 수 있는 최대 금액은 (1) 귀하의 기부금 또는 (2) 지불된 보상의 25%(참여자당 $285,000로 제한됨) 중 적은 금액입니다. 계획이 있는 사업의 참가자는 참가자당 $57,000를 초과하지 않습니다. (2021년에는 이 금액이 각각 $290,000 및 $58,000로 증가합니다.) 자신의 SEP-IRA에 기부하는 경우 기부금에 대한 최대 공제액을 계산하기 위해 특별한 계산을 해야 합니다.
건강 보험 계획의 일부로 건강 저축 계좌(HSA) 또는 Archer 의료 저축 계좌(MSA)가 있는 경우 오늘이 2020년 계정에 기부할 수 있는 마지막 날입니다. IRA 기부와 마찬가지로 마감일은 다음과 같습니다. 연도는 원래 4월 15일로 설정되었지만 COVID-19 전염병에 대한 IRS의 대응의 일환으로 다시 5월 17일로 연기되었습니다.
2020년에는 단독 보장이 있는 경우 HSA에 최대 $3,550, 가족 보장의 경우 최대 $7,100까지 기부할 수 있습니다. (2021년 수치 및 기타 2020년 한도는 HSA 기여 한도 및 기타 요구 사항을 참조하십시오.) Archer MSA의 경우 귀하 또는 귀하의 고용주는 높은 공제액 건강 플랜의 연간 공제액의 최대 75%를 기여할 수 있습니다. 단독 플랜), HDHP를 보유한 고용주로부터 해당 연도에 벌어들인 소득 이상을 기부할 수는 없습니다.
HSA 또는 Archer MSA에 대한 기부금에 대해 2020년 세금 보고서에서 공제를 받을 수 있습니다. 그렇다면 아직 기여 한도에 도달하지 않았다면 5월 17일 세금 마감일이 만료되기 전에 2020년 계정에 더 많은 돈을 넣어두는 것이 합리적일 수 있습니다. 어쨌든 곧 기부할 계획이라면 특히 그렇습니다. 그렇게 하면 2020년 및에 대한 추가 공제를 받을 수 있습니다. 2021년 기부를 위해 더 많은 캡 공간을 절약하십시오. 승리입니다!
퇴직 또는 의료비를 위해 저축하는 사람들은 오늘까지 2020년 계정에 기여해야 합니다. 대학을 위해 저축하는 사람들은 어떻습니까? Coverdell ESA(교육 저축 계좌)를 사용하여 대학 등록금을 아끼고 있다면 세금 마감일인 5월 17일까지 2020년 계좌에 더 많은 돈을 저축해야 합니다.
Coverdell ESA를 사용하면 특정 아동에 대해 $2,000 이상을 기부할 수 없습니다. 또한 수정된 AGI가 $95,000 ~ $110,000(공동 신고자의 경우 $190,000 ~ $220,000)인 경우 각 자녀에 대한 $2,000 한도는 점차 0으로 줄어듭니다.
Coverdell ESA에 대한 기부금에는 공제가 없습니다. 그러나 Coverdell ESA에 예치된 돈은 세금이 면제되며 적격 대학 비용으로 사용되는 분배금에 대해서는 세금이 부과되지 않습니다. 따라서 계좌에 돈을 일찍 입금할수록 자녀가 대학에 가기 전에 더 많은 시간을 투자해야 합니다.
유모, 베이비시터, 가사도우미, 정원사 또는 기타 가사도우미를 고용하고 있지만 연방 소득세 신고(양식 1040)를 제출하지 않는 경우, 2020년 말까지 스케쥴 H를 제출하고 가사도우미에 대한 2020 고용세를 납부해야 합니다. 오늘 하루. 세금 보고서를 제출하는 경우, 보고서와 함께 스케줄 H를 포함하고 스케줄 2(양식 1040), 7a행에 납부해야 할 세금을 보고하십시오.
귀하와 직원 모두 사회보장세와 메디케어 세금을 납부해야 할 수 있습니다. 귀하는 귀하의 세금뿐만 아니라 직원의 몫을 지불할 책임이 있습니다. 근로자의 임금에서 근로자의 몫을 원천 징수하거나 자신의 주머니에서 지불할 수 있습니다.
귀하의 몫은 직원 임금의 7.65%입니다(사회 보장 세금은 6.2%, 메디케어 세금은 1.45%). 당신의 직원은 같은 금액을 빚지고 있습니다. 사회보장세가 적용되는 급여 한도는 2020년 137,700달러(2021년 142,800달러)였으나 메디케어 세금이 적용되는 급여에는 한도가 없다. 또한 가구 직원은 해당 연도에 $200,000를 초과하는 급여에 대해 0.9%의 추가 메디케어 세금을 내야 합니다. 추가 세금은 직원에게만 부과되지만 직원의 급여에서 원천 징수하여 IRS에 납부해야 합니다. (참고:스케줄 H를 제출하는 가계 고용주는 2020년 3월 27일부터 12월 31일까지 지급된 임금에 부과되는 사회보장세 분담금 납부를 연기할 수 있습니다. .)
가사도우미는 작업 수행 방식에 대한 세부 사항을 통제하는 경우에만 "고용인"입니다. 그러나 기관이 작업을 수행하는 사람과 수행 방법에 대한 책임이 있는 경우 기관에서 받는 직원은 직원이 아닙니다. 마찬가지로 자영업자는 직원이 아닙니다. 근로자가 작업 수행 방식을 통제할 수만 있다면 자영업자입니다.
IRS에 따르면 약 130만 명의 미국인이 2017년 세금 보고서를 제출하지 않았지만 이름이 기재된 세금 환급을 받을 수 있다고 합니다. 청구되지 않은 2017년 환급액의 약 13억 달러 중 일부가 귀하의 것이라면 오늘의 세금 마감일까지 청구해야 합니다.
환급을 받으려면 IRS에 2017년 세금 보고서를 제출해야 합니다. W-2, 1099 또는 2017년 보고서를 작성하는 데 필요한 기타 양식이 없거나 받을 수 없는 경우 IRS에서 받은 정보 보고서에서 필요한 데이터가 포함된 임금 및 소득 "기록"을 받을 수 있습니다. 국세청. 이 정보는 2017년 세금 보고서를 제출하는 데 사용할 수 있습니다.
하지만 예상한 모든 환불 금액을 받지 못할 수도 있습니다. 예를 들어, IRS는 2017년 환급액을 귀하가 다른 연도에 대해 지불해야 하는 세금을 납부하거나 기타 특정 부채를 상환하는 데 사용할 수 있습니다. 2017년 환급 청구에 대한 자세한 내용은 IRS가 월요일까지 청구해야 하는 13억 달러의 세금 환급금을 보유하고 있음을 참조하십시오.
또한 오늘날 연방보다 더 걱정해야 할 일이 있을 수 있습니다. 구실. 소득세가 없는 주에 거주하지 않는 한 주 오늘 밤 자정까지 소득세 신고도. (지방세 신고도 가능합니다.)
대부분의 주에서는 연방 마감일에 맞추기 위해 세금 신고 마감일을 옮겼습니다. 그러나 다른 기한을 설정한 몇몇 주가 있습니다. 마감일은 일부 주에서는 5월 17일 이전이고 일부 주에서는 5월 17일 이후입니다.
연장 요청, 예상 납부 및 기타 유형의 세금 환급을 포함한 주세 마감 기한은 거주하는 주 세무 기관에 문의하십시오.