사회 보장국은 끊임없이 위기에 직면해 있다는 평판을 얻었습니다. 최근 정부 보고서에 따르면 2020년에는 사회 보장 비용이 소득을 초과할 것이며 이 프로그램에는 향후 16년 동안만 준비금이 충분합니다. 한편, 프로그램을 유지하기 위해 제안된 변경 사항의 꾸준한 흐름은 사회 보장이 미래에 정확히 어떤 모습일지에 대한 엄청난 불확실성을 만듭니다.
감정적인 문제이며 당연히 그렇습니다. 모든 사람이 경력을 통해 지불한 금액을 되돌려 받을 것이라는 기대를 갖고 있기 때문입니다. 사회 보장국에 따르면 미국 퇴직자의 25%가 소득의 90% 이상을 사회 보장에 의존합니다. 또한 은퇴 계획에 있어서도 중요한 문제입니다. 모든 연령대의 개인과 커플, 특히 직장 생활의 끝을 앞두고 있는 사람들은 은퇴 기간 동안 사회 보장 급여가 어떤 역할을 하는지 이해해야 합니다.
80여 년 전 사회보장법이 통과되었을 때 퇴직 현금 흐름을 보완하기 위한 것이었다. 그 의도는 은퇴 기간 동안 미국인들에게 평균 연간 소득의 약 40%를 제공하는 것이었습니다. 오늘날 대부분의 은퇴한 개인과 커플의 주요 수입원입니다. 사회 보장국(Social Security Administration)에 따르면 퇴직자의 절반 이상이 소득의 절반 이상을 사회 보장에 의존합니다.
부유한 가정의 경우, 모든 개혁이 저축 및 퇴직 소득의 다른 출처를 가진 사람들에게 더 큰 영향을 미칠 것이라는 정당한 불확실성이 있습니다. 마음의 평화를 되찾고 사회 보장을 사용하기 위한 올바른 전략을 세우는 것은 어떤 변경 사항이 제정되었고 논의되고 있는지 이해하는 것에서 시작됩니다.
다음은 은퇴를 계획하는 고액 자산가 가족에 가장 큰 영향을 미칠 D.C.에서 논의 중인 사회 보장 변경 사항에 대한 간략한 요약입니다.
사회 보장국(Social Security Administration)은 급여 계산을 위한 급여 기준을 2019년에 $132,900로 인상했습니다(2018년 $128,400에서 증가). 즉, 개인이 해당 금액을 초과하여 벌어들이는 소득에는 6.2%의 사회보장세가 적용되지 않습니다. 공무원들은 이 상한선을 늘리거나 완전히 없애 고소득자에게 상당한 납세 의무를 부과하면서도 사회 보장 신탁 기금을 크게 확보하는 것에 대해 논의했습니다.
논의 중인 또 다른 세금 변경 사항은 모든 급여 감소 계획에 사회 보장 급여세를 적용하는 것입니다. 현재 직원들은 401(k) 계획과 같은 퇴직 계좌에 대해 사회 보장 세금을 납부하고 있습니다. 이 제안은 유연한 지출 계정을 포함한 다른 유형의 혜택 계획에 세금을 추가할 것을 요구합니다.
연간 사회 보장 생활비 조정(COLA)은 2019년에 2.8%로 설정되었습니다. 이러한 인상률은 때때로 인플레이션을 따라가지 못합니다. 특히 일반적으로 퇴직자의 주요 지출 원천인 의료 비용 상승과 관련하여 더욱 그렇습니다. 이 조정을 계산하는 데 사용되는 지수를 변경하는 법안이 제안되었습니다. 이러한 제안에는 연쇄 소비자 물가 지수로의 전환이 포함되며, 이는 해마다 더 작고 일관된 조정을 가능하게 하고, 노인을 위한 소비자 물가 지수는 지출 습관을 기반으로 은퇴한 소비자의 실제 인플레이션을 더 밀접하게 반영합니다.
또 다른 제안은 개인의 사회 보장 혜택을 계산하는 데 사용되는 근로 연수를 35년에서 38년 또는 40년으로 늘리는 것입니다. 대다수의 미국인에게 이는 소득이 더 낮은(또는 아예 없는) 더 많은 연도를 고려하여 전반적인 혜택을 감소시킬 것입니다.
마지막으로, 꽤 오랫동안 논의된 가장 간단한 아이디어 중 하나는 만기 퇴직자(현재 65세에서 67세)와 조기 수급 연령(현재 62세)을 높여 미래의 퇴직자가 연금을 청구할 수 있는 시점에 영향을 미치는 것입니다.
사회 보장 환경에 대한 이러한 최근 제안된 변경 사항은 사회 보장을 사용하여 퇴직 소득을 극대화하고 세금 영향을 최소화하는 방법에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 많은 개인과 가족에게 있어 그들이 통제할 수 있는 가장 중요한 사회 보장 변수는 징수 시기를 결정하는 것입니다. 징수를 기다리고 있다는 것은 급여가 정년 퇴직 연령에서 70세까지 매년 8%씩 증가하기 때문에 지불금이 더 많다는 것을 의미하지만 모든 상황에서 올바른 조치가 아닐 수도 있습니다.
다음은 제 회사인 Wescott Financial이 고객에게 고려하도록 조언하는 세 가지 요소입니다.
더 오래 살 것으로 예상되는 개인은 70세까지 기다렸다가 징수할 수 있으며, 기대 수명에 영향을 미치는 만성 질환을 앓고 있는 사람들은 더 일찍 징수를 시작하는 것이 좋습니다.
기혼 부부는 소득이 더 높은 배우자의 연금을 연기함으로써 전체 사회 보장 소득을 극대화할 수 있습니다. 또한 수집이 지연되면 생존자에게 더 큰 이익이 됩니다.
연령 차이가 크고 소득이 낮은 배우자가 나이가 많을 경우 소득이 높은 배우자가 사회 보장 연금을 더 일찍 받을 수 있도록 전반적인 연금을 증가시켜 나이 많은 배우자가 배우자 연금을 수령할 수 있도록 할 수 있습니다.
또한, 1954년 1월 2일 이전에 태어난 부부에게는 제한된 신청이라는 추가 도구가 있습니다. 이 도구를 사용하면 소득이 높은 개인이 급여가 증가하는 동안 배우자 급여만 징수하고 나이가 들면 자신의 급여로 전환할 수 있습니다. 70.
전반적인 현금 흐름의 맥락에서 사회 보장 혜택을 살펴보는 것이 중요합니다. 경우에 따라 혜택을 가속화하거나 연기하면 개인이 속하는 과세 등급과 자본 이득과 같은 다른 퇴직 소득원의 세금 영향이 변경될 수 있습니다.
Wescott은 장기 현금 흐름 분석을 사용하여 은퇴 시 사회 보장을 극대화하기 위한 최선의 접근 방식을 결정합니다. 조기 퇴직을 예상하고 시작하는 고객의 고유한 상황을 평가하면 개인과 가족은 가족 수입을 극대화하는 전략을 사용하고 있다는 확신을 가질 수 있습니다.