최초의 기업 연금은 1875년으로 거슬러 올라갑니다. 당시 American Express Company는 회사에서 20년이 되면 직원들에게 퇴직 시 연봉의 절반을 제공하기 시작했습니다. 그 후 얼마 지나지 않아 유틸리티, 은행, 철도 및 기타 제조 회사에서도 연금을 제공하기 시작했습니다.
그러나 회사가 문을 닫고 나서 근로자들이 퇴직금을 받지 못하는 문제가 빠르게 발생했습니다. 이것은 1974년의 ERISA(Employee Retirement Income Security Act)와 함께 가장 중요한 퇴직 법안 중 하나를 가져왔습니다. 이 법안은 고용주가 후원하는 퇴직 계획에 대한 규정을 수립하여 연금 계획을 더욱 안전하게 만들었습니다.
한때 퇴직의 3족 의자에 닻으로 여겨졌던 연금은 기업과 정부 기관이 비용을 절감하고 퇴직 저축에 대한 책임을 직원에게 더 많이 전가하기 위해 지난 수십 년 동안 서서히 단계적으로 폐지되었습니다.
다음은 은퇴가 가까워지면 연금과 관련하여 고려해야 할 세 가지 질문입니다.
퇴직자에게는 두 가지 분배 옵션이 있습니다. 일시금 분배 또는 평생 동안 매월 지불할 수 있습니다. 스스로에게 물어봐야 하는 가장 큰 질문은 다음과 같습니다. 고용주가 장기적 약속을 이행할 수 있습니까?
일시불은 현재 많은 양의 현금을 제공하지만, 귀하가 받는 총액은 플랜에 계속 남아 있을 경우 지급되는 금액보다 적을 수 있습니다. 월별 수표는 퇴직자에게 평생 동안 매월 수입을 보장합니다. 그러나 회사가 파산한 경우 해당 지급금의 일부만 받을 수 있습니다.
고려해야 할 다른 사항에는 배우자 혜택과 세금이 포함됩니다. 일부 연금은 배우자 수당을 제공하지만, 월 지급 방식을 택하고 곧 사망하는 경우 선택한 옵션에 따라 해당 수당이 잠재적으로 종료될 수 있습니다. 또한 일시금을 받고 그 돈을 IRA로 이월하지 않으면 분배금에 대해 세금을 내야 합니다.
코로나19 이전에도 정부가 지원하는 연기금이 부족한 상황에 직면했습니다. 퇴직자에게 약속한 혜택을 지급할 자금이 충분하지 않습니다. 연금 자금의 대부분은 주식 시장에서 나오고 월스트리트가 팬데믹 저점에서 회복되면서 연금 펀드는 크게 안정화되었습니다. 작년에 COVID-19로 큰 타격을 입은 일부 민간 기업, 특히 항공사는 비용 절감을 위해 직원들에게 바이아웃 및 조기 퇴직 패키지를 제공했습니다. 일부 전문가들은 다른 연금 제공 회사도 재정적으로 어려움을 겪기 시작하면 이러한 추세가 계속될 수 있다고 예상합니다.
연금이 감독되는 방식의 새로운 경향 또한 추가적인 우려를 낳고 있습니다. 더 많은 민간 기업이 연금 계획을 보험 회사에 판매함으로써 재정적 혜택을 보고 있습니다. 일부 옹호자들은 보험 회사가 정부가 지원하는 동일한 보호 조치를 취하지 않는 경향이 있기 때문에 이것이 위험할 수 있다고 말합니다. 비평가들은 또한 이들 기업이 장기적인 안정성보다 빠른 수익에 더 관심이 있는지 의문을 제기합니다.
미래에 대해 생각하는 것이 중요합니다. 은퇴가 예상과 많이 다를 수 있기 때문입니다. 2020년 3월 코로나바이러스 대유행이 시작된 이후로 300만 명이 넘는 고령 근로자가 노동계를 떠났습니다. 매수 제안을 받은 경우 다음과 같이 자문해야 합니다.
재정 고문과 만나 모든 옵션을 살펴보고 미래에 대해 정보에 입각한 결정을 내리도록 권합니다.