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우리 대부분은 매년 최소한 어느 정도의 의료비를 내고 있습니다. 그리고 의료 비용이 상승하면 건강 보험이 있어도 합산될 수 있습니다.
좋은 소식은 고용주 건강 보험에 가입한 대부분의 사람들이 세금 공제 의료 저축 계좌를 이용할 수 있다는 것입니다. HSA, FSA 및 HRA는 의료 비용을 면세로 지불하는 데 도움이 되는 서로 다른 계좌입니다.
의료 저축 계좌는 없는 것보다 낫습니다. 그러나 각 계정 유형에는 본질적인 차이점이 있습니다.
아래에서는 의료 FSA와 HSA의 차이점을 비교하고 HRA에 대해 설명합니다. 이 정보를 통해 귀하는 계정을 최대한 활용할 수 있습니다.
HSA는 건강 저축 계좌이고, FSA는 유연한 지출 계좌(일명 유연한 지출 계약)입니다.
(이 기사에서는 의료 FSA에 대해 논의하고 있지만 여기에서 부양가족 치료 FSA에 대해 알아볼 수 있습니다.)
HSA와 FSA는 모두 몇 가지 추가적인 유사점을 제외하고 세금 절감을 제공하는 의료 저축 계좌입니다.
그러나 차이점을 이해하는 것은 각 항목을 선택하고 사용하는 방법에 영향을 미치기 때문에 중요합니다.
자격. HSA 자격을 얻으려면 HDHP(High Deductible Health Plan)에 가입되어 있어야 하며 다른 사람의 세금 신고서에 부양가족으로 기재될 수 없습니다. FSA가 있으면 어떤 건강 플랜이라도 가질 수 있습니다.
가용성. FSA는 고용주를 통해서만 제공되는 혜택입니다. HSA는 고용주 및 기타 금융 기관을 통해 제공되므로 자영업자가 선택할 수 있습니다. (귀하의 건강 보험이 자격을 갖춘 경우).
액세스. HSA 계정은 귀하가 고용주를 떠나더라도 귀하를 따릅니다. FSA는 당신을 따르지 않습니다. 고용주를 떠나는 경우 COBRA를 통해 건강 보험을 계속 유지하고 건강 보험료를 납부하지 않으면 FSA가 종료됩니다.
롤오버. HSA 자금은 해마다 이월됩니다. FSA에서 사용되지 않은 자금은 이월되지 않습니다. FSA 자금은 해당 연도에 지출되어야 합니다. 그렇지 않으면 해당 금액을 잃게 됩니다(일부 계획에서는 최대 500달러의 이월 옵션 또는 제한된 시간의 유예 기간을 제공하지만)
투자 옵션. HSA에는 종종 투자 옵션이 있습니다. FSA 자금은 투자될 수 없습니다.
기여. HSA는 FSA보다 연간 기부 한도가 더 높습니다. 또한 언제든지 HSA 기여금을 조정할 수 있습니다. FSA 기부금은 급여 공제를 통해 이루어지며 채용 시 및 공개 등록 중에 설정됩니다. 두 가지 모두 과세 소득 금액을 줄여 세금 혜택을 제공합니다.
2023년 HSA 기여 한도는 개인의 경우 $3,850, 가족 보험이 있는 경우 $7,750입니다. 55세 이상 개인은 추가로 $1,000를 기부할 수 있습니다.
FSA에 대한 IRS 한도는 $3,050이지만 고용주가 더 낮은 한도를 설정할 수도 있습니다. 배우자가 모두 고용주를 통해 FSA 자격이 있는 경우, 각자 자신의 FSA에 최대 $2,850까지 기부할 수 있습니다.
지출 한도. 현재 HSA에 보유하고 있는 금액만 지출할 수 있습니다. 그러나 FSA 기금은 모든 기부금을 납부하기 전 연도 초에 이용 가능합니다. 즉, 자금이 전액 지원되기 전에 FSA 저축액을 모두 사용할 수 있습니다.
하지만 FSA 자금을 모두 지출하고 연간 기부금을 모두 납부하기 전에 직장을 그만둔다면 어떻게 될까요? IRS에 따르면 통일 보장 규칙에 따라 차액을 보상할 필요는 없습니다. 따라서 2023년 FSA를 위해 $1000를 선택하고 2023년 2월까지 $1000 전체를 의료비로 사용했다고 가정해 보겠습니다. 그러면 2023년 3월 1일에 그만두더라도 $167만 기부하고 나머지 $833에 대해서는 고용주에게 빚을 지지 않습니다.
한 개만 가질 수 있습니다. 같은 해에 HSA와 의료 FSA에 모두 기여할 수는 없습니다. (그러나 HSA 및 제한된 목적에 기여할 수 있습니다. 특히 보육 또는 치과/안과 비용을 위한 FSA입니다.)
HRA는 고용주가 자금을 지원하는 의료 저축 계좌입니다. . HSA 및 FSA와 마찬가지로 HRA 계좌에 있는 돈은 본인 부담 의료비로 사용됩니다.
차이점은 고용주 기여금만 이 유형의 계좌에 자금을 지원한다는 것입니다. 그리고 직장을 그만두면 HRA 계좌에 있는 돈을 잃게 됩니다.
일부 고용주 혜택 프로그램에서는 HSA 또는 FSA를 선택할 수 있습니다. 하나만 선택할 수 있으며, 오답은 없습니다. 하지만 선택의 여지가 없을 수도 있고, 상황에 따라 하나가 더 나을 수도 있습니다.
좋은 소식은 어떤 서비스를 이용하든 면세 혜택을 누릴 수 있다는 것입니다.
모든 의료 비용을 예측할 수는 없습니다. 하지만 HSA와 FSA 중 하나를 결정해야 하는 경우 현재(및 미래) 비용을 추정하는 것이 도움이 될 수 있습니다.
자영업자의 경우 높은 공제액 플랜을 통해 의료 보장을 선택한 경우 유일한 옵션은 의료 저축 계좌입니다.
HSA의 중요한 장점 중 하나는 제한된 시간 내에 지출할 필요가 없다는 것입니다. 따라서 사용하지 않은 저축액을 잃지 않을 것입니다.
그리고 대부분의 프로그램에서는 HSA 자금도 투자될 수 있습니다. 하지만 HSA를 사용하려면 적격 HDHP(High Deductible Health Plan)에 가입해야 하며, 이는 의료 비용에 대해 훨씬 더 많은 본인부담금을 지불하게 된다는 의미입니다.
더 젊고 건강하며 기타 저축이 있는 사람들은 HSA를 고려할 가능성이 더 높습니다. 하지만 많은 의료비가 기대되지 않더라도 혹시 모를 상황에 대비하는 것이 현명합니다.
일부 고액 공제액 건강 보험 플랜은 최대 본인 부담금이 $10,000 이상입니다. 그리고 HSA에 대한 연간 기여 한도는 그보다 낮습니다. 따라서 할 수 있습니다 절약한 것보다 더 많은 비용이 발생합니다.
HSA는 모든 사람을 위한 것이 아니며 일부 고용주는 HSA 적격 의료 보험을 제공하지 않습니다.
노인이나 건강 문제가 많거나 약품이 많거나 저축액이 거의 없는 사람들은 FSA를 고려할 가능성이 더 높습니다.
FSA와 관련된 건강 보험 플랜은 보험료는 높지만 본인부담금은 낮을 수 있습니다. FSA는 그다지 유연하지는 않지만 세금 없이 의료비를 절약할 수 있는 좋은 방법입니다.
FSA는 "사용하지 않으면 잃습니다"이므로 절약할 금액을 결정할 때 주의해야 합니다.
귀하의 목표는 적격한 의료비를 충당할 수 있을 만큼 저축하는 것이지만, 연말에 사용하지 않은 자금을 잃을 정도로 저축하는 것은 아닙니다.
(HSA를 이용하면 투자한 돈을 모두 절약할 수 있으므로 최대한 절약하는 것이 합리적입니다.)
현재 의료비. 정기 진료 예약, 약품 또는 기타 정기 의료 비용을 계산해 보세요.
적격 비용으로 월 200달러를 지출하는 경우 FSA에 2400달러를 안전하게 적립하고 연말에 남은 자금을 남길 수 있습니다.
예상되는 비의료비 검안사를 방문하거나, 렌즈를 교체하거나, 치과 진료 또는 카이로프랙틱 서비스를 받을 계획이라면 이를 FSA에 저장하세요.
정확한 금액을 알 수는 없지만 서비스 제공자 사무실에 가격을 문의하거나 과거 청구서를 참고하여 추정할 수 있습니다.
고려해야 할 기타 비용. FSA 기금은 치료, 교정기, 의료 장비 및 라식 수술에 사용될 수 있습니다. 이러한 비용이 발생할 것이라는 것을 알고 있다면 FSA 계정에 해당 비용을 저장하십시오.
가장 잘 계획된 FSA라도 연말에는 균형을 이룰 수 있습니다. 대부분의 고용주는 내년 FSA로 최대 500달러까지 이월하는 것을 허용합니다.
적격한 비용이 없다면 롤오버는 탁월한 선택입니다. 하지만 아직 잔액이 남아 있다면 돈이 없어지기 전에 창의력을 발휘하여 돈을 사용할 수 있습니다.
의료 FSA 자금을 사용하는 다양한 방법:
보시다시피 의료 FSA, HSA 및 HRA 간에는 몇 가지 유사점이 있습니다.
이 모든 것은 세전 기준으로 비용을 절약하여 본인 부담 의료비를 지불할 때가 되었을 때 자금을 확보하는 데 도움이 됩니다.
하지만 차이점을 이해하면 보유하고 있는 계좌를 최대한 활용하고 소득세도 절약할 수 있습니다!
직원 복리후생을 검토하고 회사의 공개 등록 기간 동안 현재 사용하지 않는 복리후생을 등록하여 향후 의료비를 절약해 보세요.
미래의 대부분은 불확실하지만, 우리는 수년에 걸쳐 의료 및 치과 비용, 시력 검사, 기타 안과 치료 비용 및 예방 치료 비용에 직면하게 될 것임을 알고 있습니다. 지금 바로 그들을 위해 저축을 시작해 보세요.
Amanda가 작성한 기사
Amanda는 Women Who Money의 팀원이자 Why We Money의 창립자이자 블로거입니다. 그녀는 행복, 가치, 돈, 부동산에 관해 글을 쓰는 것을 즐깁니다.
돈을 버는 여성들
Amy Blacklock과 Vicki Cook은 2018년 3월 Women Who Money를 공동 창립하여 개인 금융, 경력 및 기업가 주제에 대한 유용한 정보를 제공함으로써 귀하가 자신 있게 돈을 관리하고, 순자산을 늘리고, 전반적인 재정 건전성을 개선하고 궁극적으로 재정적 독립을 달성할 수 있도록 돕습니다.