귀하의 건강과 재산 중 어느 것을 개선하시겠습니까? 그건 쉽습니다. 물론 둘 다! 따라서 돈을 절약할 수 있는 세금 혜택이 있는 계정이 있다면 그리고 의료 비용을 충당하는 데 도움이 됩니까? 그것은 굉장할 것입니다! 그리고 좋은 소식은 그것들이 진짜라는 것입니다.
HSA(Health Savings Account) 및 FSA(Flexible Spending Account)라고 합니다. 가장 큰 차이점은 자영업자는 FSA를 받을 수 없지만 두 가지를 구분하는 몇 가지 다른 사항이 있다는 것입니다. 여기에서 이들 간의 모든 차이점을 이해하는 데 도움을 드리겠습니다.
HSA와 FSA는 두 가지 주요 목표를 달성하는 데 사용할 수 있는 도구입니다. 의료 비용 절감과 세금으로부터 자금 보호. HSA를 더 잘 이해하기 위해 먼저 HSA부터 살펴보겠습니다.
HSA는 적격한 높은 공제액 건강 보험에 가입한 사람들이 이용할 수 있는 저축 계좌입니다. HSA를 사용하여 적격 의료비를 면세로 지불할 수 있습니다. 1 세금을 적게 내는 것만큼 우리가 좋아하는 것은 거의 없습니다! 많은 고용주가 HSA를 혜택 패키지의 일부로 제공하므로 귀하에게 HSA가 제공되는지 확인하십시오. 또 다른 옵션은 은행이나 공급업체를 통해 개설하는 것입니다.
정부가 삭감되기 전에 총 급여를 사용하여 HSA에 기부할 수 있을 뿐만 아니라 HSA에서 지출할 때 세금도 피할 수 있습니다! (합법적인 의료비를 지불하고 있는 한, 더 밝은 미소를 원한다고 해서 HSA 비용을 지출하여 치아를 희게 할 수 있는 것은 아닙니다.)
전면 및 에서 세금을 건너뛰는 경우 백엔드로는 예산을 늘리기에 충분하지 않습니다. HSA 자금은 또한 면세 성장과 함께 미래의 의료 필요, 심지어 은퇴를 위해 투자할 수도 있습니다. 따라서 HSA를 통해 다음을 수행할 수 있습니다.
면세 트리플 플레이입니다! 그리고 고용주가 우연히 하나를 혜택으로 제공하는 경우 직원과 일치하는지 확인하십시오. 정규 비상 자금이 마련되면 HSA에 투자하여 성냥을 받는 것은 쉬운 일이 아닙니다.
HSA가 있다는 것이 중요하지만, 이를 염두에 두는 것이 중요합니다. HDHP(High-Deductible Health Plan) 없이는 누구도 HSA를 개설할 수 없습니다.
계획 연도 2021 및 2022년부터 HSA 자격을 위한 최소 공제액은 개인의 경우 $1,400, 가족의 경우 $2,800입니다. 2 귀하의 공제액이 이러한 최소 금액을 충족하더라도 여전히 자격이 없을 수 있습니다.
IRS는 또한 플랜의 연간 최대 본인 부담 비용을 HDHP로 제한하기 때문입니다. 2021년에는 개인의 경우 $7,000, 가족의 경우 $14,000입니다. 3 2022년에는 최대 본인 부담금이 개인의 경우 최대 $7,050, 가족의 경우 $14,100로 인상됩니다. 4
정부는 또한 HSA에 대한 연간 기여 한도를 설정합니다. 2021년 한도는 개인의 경우 $3,600, 가족의 경우 $7,200입니다. 5 2022년에 개인은 $3,650, 가족은 HSA에 최대 $7,300를 기부할 수 있습니다. 6 하지만 그 수치는 바뀔 수 있습니다. 따라서 HSA를 시작하기 전에 항상 최신 규칙을 알고 있는지 확인하십시오.
HDHP가 있고 보험이 시작되기 전에 더 많은 비용을 지불하는 것이 매력적이지 않게 들릴 수 있다는 것을 알고 있지만 그렇습니다. 낮은 보험료를 의미합니다. 따라서 의사에게 많이 가지 않는다면 더 높은 공제액과 달콤한 보험료 절감 효과를 누릴 수 있을 것입니다.
차액을 HSA 면세로 보내면서 미래의 의료 또는 은퇴 필요를 위해 돈을 투자함으로써 투자가 증가함에 따라 잠재적으로 더 높은 본인 부담 비용을 헤지할 수 있습니다. 똑똑한 움직임!
유연한 지출 계정을 사용하면 기여금에 대한 세금을 내지 않고도 적격 의료비를 절약할 수 있습니다. 재미있는 점은 이름에도 불구하고 실제로는 적은 HSA보다 유연합니다. 하지만 그렇다고 해서 일부 의료비를 융통성 있게 사용할 수 없다는 것은 아닙니다.
FSA를 받을 수 있는 유일한 방법은 직원 혜택 패키지의 일부로 받는 것입니다. 자영업자는 신청하지 않아도 됩니다. 직장에서 하나를 선택하는 경우 급여에서 공제하려는 총 급여도 매년 결정해야 합니다. 어디에 도착하든 고용주의 다음 공개 등록 때까지 기여금을 다시 조정할 수 없습니다.
FSA만큼 유연하지 않은 다른 것이 있습니까? 돈 그 자체. 투자할 수 없습니다. 그리고 일반적으로 계정 자금을 해마다 이월할 수 없습니다. 즉, "사용하거나 잃는" 혜택입니다.
몰수된 돈이 어디로 가는지 궁금하다면 고용주의 주머니에 답이 있습니다. 7 그들은 FSA 프로그램 관리 비용을 충당하거나 다른 직원의 FSA에서 돈을 공유하는 데 사용할 수 있습니다. 고용주가 롤오버를 허용하도록 선택하더라도 IRS 롤오버 한도는 연간 $550입니다. 8
마지막으로 원하는 것은 더 이상 필요하지 않은 것에 너무 많은 돈을 투자하는 것이며 사용하지 않으면 단순히 잃을 것입니다. FSA에 대한 자금 조달이 약간 부족하면 그 가능성이 사라집니다(여전히 약간의 세금 절감 효과를 얻을 수 있음).
이러한 규칙에도 불구하고 FSA는 귀하에게 좋은 접근 방식이 될 수 있습니다. FSA가 하는 가장 큰 단일 방식 융통성 있는 이름에 걸맞게 HSA에서는 보장할 수 없는 보육비를 지불하는 데 사용할 수 있습니다. 따라서 귀하가 바쁜 일하는 부모이고 고용주가 FSA를 제공한다면 세금을 덜 내고 보육료를 절약할 수 있는 좋은 방법이 될 수 있습니다.
HSA와 마찬가지로 FSA의 돈을 사용하면 및 기부할 때 세무 담당자를 피할 수 있습니다. 철수할 때. 하지만 두 계정 모두 지출할 수 있는 금액에 대한 법적 한도가 동일하다는 점을 기억하십시오. 면세 항목에 대해서만 지불할 수는 없습니다. (그래서 아니오, 귀하의 치료적 골프 클럽 멤버십은 여전히 자격이 없습니다.)
나란히 비교하여 차이점을 자세히 살펴보겠습니다.
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| HSA | FSA |
| 누가 자격이 있습니까? | 적격 HDHP를 보유한 사람만 HSA를 가질 수 있습니다. 또한 Medicare에 가입한 사람과 다른 사람의 세금 신고서에 피부양자로 주장되는 사람도 제외됩니다. 2021년과 2022년의 최소 공제액은 $1,400(개인) 또는 $2,800(가족)입니다. | 직원 혜택으로 제공되는 사람만이 FSA를 가질 수 있습니다. 본인이라면 다른 요구 사항이 없습니다. |
| 자영업자도 받을 수 있나요? | 예. | 아니요. |
| 직업을 바꾸면 어떻게 됩니까? | HSA는 고용주가 제공한 경우에도 귀하의 소유이며 귀하를 따릅니다. 멋지네요! | FSA를 유지하는 유일한 방법은 COBRA 적용 범위에서 허용하는 경우입니다. 그렇지 않으면 그 안에 있는 자금을 몰수당하고 급여 공제 대상이 아닌 지출한 자금을 이전 고용주에게 상환해야 할 수도 있습니다. |
| 롤오버는 어떻게 작동합니까? | 모든 자금은 매년 이월되며 필요할 때까지 그대로 남아 있을 수 있습니다. | 연말에 남은 것은 모두 만료됩니다. 유일한 예외는 고용주가 롤오버를 허용하는 경우이며 IRS는 연간 $550로 제한합니다. |
| 얼마나 기부할 수 있나요? | HSA 기부의 2021년 최대 금액은 개인의 경우 $3,600, 가족의 경우 $7,200입니다. 2022년에는 최대 한도가 개인 보장의 경우 $3,650, 가족 보장의 경우 $7,300로 인상되었습니다. | 2021년 FSA에 대한 IRS 최대 기부금은 $2,750입니다. 그러나 계정을 소유한 고용주는 한도를 더 낮게 설정할 수 있습니다. |
| 언제든지 기부 금액을 조정할 수 있습니까? | 예, 연간 한도 이내입니다. | 아니요. 연간 기부 금액은 공개 등록 기간 동안 또는 신생아 또는 고용주 변경과 같은 특정 변경 사항이 있는 경우에만 변경할 수 있습니다. |
| 돈이 늘어날 수 있습니까? | 물론입니다! 투자할 수 있으며 모든 성장에는 세금이 부과되지 않습니다! | 아니요. |
| 세금은 어떻게 되나요? | 세금이 없으면 전혀 없습니다. 당신은 돈을 인출하고 정당하지 않은 비용에 사용합니다. 그렇지 않으면 기여금은 세금 공제가 가능하고 급여 공제는 세전으로 들어가며 성장은 비과세이며 적격 의료비에 대한 분배도 마찬가지입니다! 아마도 무엇보다도? 65세 이후에는 퇴직 시 무엇이든 사용할 수 있는 면세 저축이 됩니다. | 기여와 배포가 모두 발생합니다. |
진실은 두 계정 모두 HDHP와 함께 사용하면 건강 보험료를 절약할 수 있기 때문에 정말 잘 작동합니다. 그리고 HSA의 롤오버 펀드는 슬램덩크 선택처럼 보일 수 있지만 면세 성장이 매력적이라는 것을 인정하지만 FSA는 많은 사람들에게도 효과적입니다.
FSA 또는 HSA를 사용해야 하는지 여부는 상황에 따라 다릅니다. 고용주가 직원 혜택으로 FSA를 제공하는 경우 귀하에게 많은 의미가 있을 수 있습니다. 반면에(현재 어떤 Baby Step에 있는지에 따라) HSA 내에서 투자를 늘리고 원하는 만큼 이월할 수 있는 기회는 두 가지 건강 측면에서 모두 진전을 이룰 수 있는 놀라운 방법입니다 그리고 은퇴 목표를 동시에 달성할 수 있습니다.
의료 비용이 계속 상승함에 따라 저축 방법을 찾지 않는 사람이 있습니까? 지금 HSA를 개설하고 적격 의료비를 절약할 수 있습니다.