연말은 바쁘지만 소기업 소유자에게 가장 바쁜 시기. 새해 시작을 준비하고 한 해가 끝나기 전에 마무리하려고 합니다. 연말연시 쇼핑, 파티, 선물을 제외하고 이 시기에 염두에 두어야 할 한 가지는 연말 세금 계획입니다.
연말은 회계 장부를 정리하고 사업 추진을 준비하기에 가장 좋은 시기입니다. 그러나 신중한 연말 세금 계획 없이는 회사를 다시 정리하고 세금 납부 시간을 지금보다 더 스트레스를 받을 수 있습니다.
연말정산 계획을 어디서부터 시작해야 할지 막막하신가요? 걱정 마. 아래의 중소기업 연말 세금 체크리스트에 따라 새해가 오기 전에 공을 들일 수 있습니다.
모든 사업주는 어떤 시점에서 또는 다른 시점에서 미루는 죄를 범하고 있습니다. "내일 할게요"는 "다음 주에 할게요"로 바뀝니다. 그러다가 갑자기 11시에 해야 할 일을 하느라 분주하게 움직이게 됩니다.
연말정산을 할 때 가장 하고 싶은 일은 마지막 순간까지 미루는 것입니다. 새해를 맞이할 준비를 할 때 세금 계획을 미루지 마십시오. 일찍 시작할수록 제출 시간이 단축됩니다.
막바지 세금 계획을 피하기 위해 매주 연말(예:12월의 매주) 일정에 시간을 할당하여 앉아서 세금 계획 업무를 처리하십시오. 다른 작업에서 한발 물러나 연말 세금 계획에 시간을 할애하기 위해 미리 알림을 설정할 수도 있습니다(예:전화 또는 캘린더). 따라서 달력을 표시하고 한발 앞서 시작하십시오! 당신이 그것을 아는 즉시 세금 시즌이 다시 올 것입니다.
연말은 기업의 재무 건전성을 평가하기에 완벽한 시기입니다. 귀하의 비즈니스가 얼마나 잘 돌아가고 있는지 알아보려면 재무제표를 살펴보십시오.
재무 제표를 사용하여 회사가 일년 내내 이익 또는 손실을 겪었는지 확인할 수 있습니다. 각 이익 또는 손실의 원인을 파헤치고 발견한 내용을 사용하여 새해를 조정하고 재정적 목표를 설정하십시오. 또한 명세서를 사용하여 비용을 절감하고 새해 예산을 편성하는 데 필요한 부분을 확인할 수 있습니다.
올해의 진술을 전년도와 비교하여 현재 상태와 재정적으로 개선되었는지 여부를 확인하십시오. 연도별 명세서를 비교하면 회사가 얼마나 발전하고 있는지와 재정이 건강한지 알 수 있습니다. 또한 재정 문제를 파악하고 통제 불능 상태가 되기 전에 해결하는 데 도움이 될 수 있습니다.
세금 부담을 줄이고 싶으십니까? 소득 연기를 고려하십시오. 12월 31일까지 받는 소득은 해당 연도의 소득으로 계산됩니다. 소득을 1월 1일 이후로 연기하면 현재 연도의 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
1월 1일 이후로 납부 기한을 미루면 다음 과세 연도까지 소득으로 집계되지 않으므로 사업 소득에 대한 세금을 납부할 시간이 늘어납니다.
내년에 더 낮은 세율 범위에 들어갈 것으로 예상되는 경우 더 낮은 세율로 세금을 납부하게 되므로 소득을 연기할 수도 있습니다.
소득을 연기하는 방법은 회계 방법에 따라 다릅니다. 예를 들어 현금주의 회계를 사용하는 경우 평소보다 늦게 송장을 보내 수입을 지연시킬 수 있습니다. 인보이스에 현재 연도 대신 다음 연도의 만기 날짜를 지정할 수도 있습니다. 현금주의 회계에서는 수입을 받을 때 기록합니다. 따라서 다음 해에 소득이 발생하면 해당 연도의 세금 보고서에는 소득이 표시되지 않습니다.
현금이 당장 필요한 경우 수입을 연기하지 마십시오. 수입을 연기하기로 결정하기 전에 지출을 평가하십시오.
현재 연도로 소득을 가속화하도록 선택할 수도 있습니다. 사업이 호황을 누리고 있고 내년에 더 높은 세금 범위에 들어갈 것으로 예상된다면 소득 증대를 고려하십시오. 소득을 가속화하여 올해 더 많은 금액을 청구하고 징수하여 현재 세율로 더 많은 소득이 과세됩니다.
회계사에게 문의하여 소득을 연기하거나 가속화할 가치가 있는지 확인하십시오.
연말에 장부를 닫기 전에 어떤 세금 공제를 받을 수 있는지 알아보십시오. 귀하의 사업에 적용되는 공제와 올바르게 공제하는 방법을 알아두십시오.
일반적인 중소기업 세금 공제에는 다음이 포함됩니다.
각 사업 비용에는 고유한 공제 방법이 있습니다. 세금 공제를 신청하기 전에 IRS 규정을 따르십시오.
사업세 공제를 이용하는 경우 정확한 회계 기록을 유지하여 공제액이 사업 비용임을 증명하십시오.
공제를 최대화하고 싶으십니까? 누가하지? 공제를 극대화하는 한 가지 방법은 한 해가 끝나기 전에 중소기업에 필요한 항목에 돈을 쓰는 것입니다.
다음은 연말 전에 구매하고 싶은 세금 공제 대상입니다.
연말이 오기 전에 어떤 아이템을 사야할지 고민해보세요. 프린터가 마지막 단계에 있습니까? 공급이 부족합니까? 올해 할 수 있는 구매 목록을 작성하여 공제를 최대한 활용하고 올해 세금을 줄이십시오.
귀하의 비즈니스에는 은퇴 계획이 있습니까? 그렇지 않다면 지금이 은퇴 계획을 세우거나 기여하기에 가장 좋은 시기일 수 있습니다.
퇴직금 계좌를 개설하거나 기여하면 과세 소득을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다. 사업주는 다음을 포함하여 다양한 유형의 퇴직 계획을 선택할 수 있습니다.
실행 중인 계획 옵션 중 하나를 살펴보겠습니다. 올해가 끝나기 전에 401(k) 계획을 세웠다고 가정해 보겠습니다. 하나를 설정했기 때문에 세금 신고서를 제출할 때 플랜에 대한 모든 기부금을 공제할 수 있습니다.
모든 사업체의 세금 상황이 다르다는 점을 명심하십시오. 사업을 위해 도약하고 은퇴 계획을 세우기 전에 세무 전문가와 조사하고 옵션에 대해 논의하십시오.
기록 보관 프로세스는 세금을 얼마나 효율적으로 신고하는지에 큰 역할을 합니다. 책이 더 체계적이고 최신일수록 사업 세금 보고서를 작성하기가 더 쉽습니다. 견고한 회계 프로세스를 통해 실수를 피하고 잠재적으로 더 높은 환급을 받으며 번거롭지 않은 세금 신고를 즐길 수 있습니다.
회계 프로세스와 관련하여 모든 비즈니스는 다릅니다. 기록 보관을 위한 몇 가지 옵션은 다음과 같습니다.
아마도 현재의 방법이 당신에게 충분한 가치를 제공하지 못한다는 것을 알게 될 것입니다. 또는 책을 간소화하여 모든 작업을 직접 수행할 필요가 없는 방법을 찾고 있을 수도 있습니다. 어떤 경우이든 연말은 회계 프로세스를 평가하기에 좋은 시기입니다.
다른 프로세스로 전환해야 하는지 확실하지 않습니까? 아래에서 옵션을 비교하십시오.
수동으로 거래 기록 시간이 많이 걸릴 수 있습니다. 그리고 그것은 당신의 책을 오류에 더 쉽게 만들 수 있습니다. 그러나 가장 저렴한 회계 솔루션입니다. 비용을 절감하고 싶다면 손으로 거래를 기록하는 것이 매력적으로 보일 수 있지만 실수는 비용이 많이 든다는 점을 명심하십시오.
회계 소프트웨어 팔과 다리를 쓰지 않고도 부기 작업을 신속하게 완료하고, 거래를 구성하고, 계정 총액을 계산할 수 있도록 도와줍니다. 회계 기록을 자동화하여 기록을 정리하고 다른 비즈니스 작업에 더 많은 시간을 할애할 수 있습니다. 또한 보고서에 쉽게 액세스하여 회계사에게 전달할 수 있습니다.
회계사 고용 모든 부기 작업을 수행하는 것이 가장 비용이 많이 드는 회계 솔루션입니다. 회계사를 고용하면 장부 관리나 회계 오류에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 회계사는 재무제표를 작성하고 총액을 계산합니다. 그러나 일상적인 업무를 수행하지 않는 경우(예:정리된 책에 회계 소프트웨어 사용) 이러한 특혜가 상당한 비용이 들 수 있음을 명심하십시오.
새해를 맞이할 준비가 되었는지 확인하려면 한 해가 끝나기 전에 회계사나 세무사와 상담할 시간을 정하십시오.
세무 전문가는 중소기업을 위한 훌륭한 자원입니다. 그들은 더 높은 세금 환급을 받고 부채를 줄이는 데 도움이 되는 조언을 줄 수 있습니다. 말할 것도 없이, 세무 대리인은 세금 신고 시 실수를 피하도록 도와줄 수 있으므로 앞으로의 골치 아픈 문제와 재정적 문제를 피할 수 있습니다.
어떤 종류의 기록이 필요한지 알아보려면 세금 전문가와 상담하고 세금 부담액을 추정하십시오. 세무 대리인을 만나 세금에 대해 논의할 충분한 시간을 가지십시오. 세무 전문가들도 연말에는 바쁩니다.
다른 많은 사업주와 마찬가지로 사업을 위해 장비, 가구 등을 구입했을 것입니다. 일반적으로 세금 규정에 따라 특정 항목은 내용 연수 동안 감가상각해야 합니다. 그러나 보너스 감가상각을 통해 2021년 보고서에 해당 비용의 100%를 상각할 수 있습니다.
세금 감면 및 고용법(Tax Cuts and Jobs Act)의 변경으로 인해 사업주는 이제 2021 사업 연도 동안 취득 및 배치된 적격 중고 및 신규 부동산에 대해 첫 해 보너스 감가상각을 받을 수 있습니다.
새 장비를 구입하거나, 가구를 구입하거나, 연말 전에 컴퓨터를 업그레이드하는 것이 망설여진다면 올해가 가기 전에 이사하는 것을 고려해 보십시오.
모든 자산이 보너스 감가상각 대상이 아님을 명심하십시오. 구매를 하고 보너스 감가상각을 청구하기 전에 회계사에게 문의하여 올바른 조치를 취하고 있는지 확인하십시오.
올해 세금 계획이 차질 없이 진행되기를 원하십니까? 다음 팁을 염두에 두십시오.
연말정산 계획은 스트레스가 많은 과정일 필요가 없습니다. 계획을 세우고 세금 계획 작업을 미루지 않는 한, 두려운 연말 세금 계획 시즌을 살아남고 즐거운 길을 가고 있을 것입니다.
이 기사는 원래 게시 날짜인 2016년 11월 22일에서 업데이트되었습니다.