직원들에게 401(k) 계획을 제공하는 것에 대해 생각하고 계십니까? 이미 귀하의 팀에 은퇴 계획을 제안했습니까? 어느 쪽이든 고용주를 위한 401(k) 세금 공제에 대한 모든 정보를 원할 것입니다. 401(k) 세금 공제에 대한 특종과 이를 사용하여 납세 의무를 낮추는 방법을 알아보십시오.

세금 공제의 작동 원리

세금 공제는 기업이 세금 부담을 줄이기 위해 사용할 수 있는 달러당 금액입니다. 크레딧은 세금으로 지불해야 하는 금액을 직접적으로 낮춥니다. 세금을 얼마나 낮추는지는 크레딧 금액에 따라 다릅니다.

과세 대상 사업 소득이 $50,000라고 가정해 보겠습니다. $1,000 세금 공제는 세금 청구서를 $1,000까지 직접적으로 낮출 것입니다.

수상 경력에 빛나는 회계 소프트웨어를 사용하면 비즈니스 자금을 쉽게 추적할 수 있습니다. 의무가 없는 셀프 가이드 데모와 함께 작동하는 방법을 확인하십시오.

적격 기업 또는 개인만이 특정 세금 공제를 이용할 수 있습니다. 즉, 세금 공제를 받으려면 특정 요건을 충족해야 합니다.

세금 공제는 사업주가 직원과 작업 환경을 위해 사업에 혜택을 추가하도록 장려할 수 있습니다.

401(k) 고용주를 위한 세금 공제

일부 사업체는 401(k) 세액 공제를 받을 자격이 있을 수 있으며, 특히 반쯤 새로 도입된 SECURE 법 덕분입니다. 당신의 것입니까? 401(k)에 대한 세금 공제에 대해 알아보려면 아래를 계속 읽으십시오.

SECURE Act 401(k) 세금 공제

은퇴 강화를 위한 모든 커뮤니티 설정(SECURE)법은 은퇴 계획을 제안하는 고용주와 참여하는 직원에게 많은 이점을 제공합니다.

2019년에 서명된 SECURE Act는 다음과 같은 소기업을 위한 향상된 세금 공제를 만들었습니다.

• 새로운 401(k) 계획 시작 및/또는
• 401(k) 플랜에 ​​자동 등록 기능 추가

요컨대, 적격 소기업은 SECURE Act에 따라 1. 창업 비용 세금 공제와 2. 자동 등록 세금 공제의 두 가지 유형의 세금 공제를 받을 수 있습니다.

이 법은 고용주가 401(k) 세금 공제를 제공하여 직원을 위한 401(k) 계획을 시작하도록 장려합니다. 그리고 결과적으로 회사의 납세 의무를 낮춥니다.

SECURE 법의 401(k) 세금 공제 금액은 얼마입니까?

스타트업 SECURE Act 세금 공제는 적격 스타트업 비용의 50%이며 다음 중 큰 금액까지 가능합니다.

• $500 또는
• 다음 중 작은 것:
  • $250에 플랜에 참여할 수 있는 고연봉 직원 수를 곱한 값 또는
  • 5,000달러

간단한 참고 사항 :적격한 시작 비용은 얼마입니까? 여기에는 퇴직 계획을 수립 및 관리하고 직원에게 계획에 대해 교육하는 데 필요한 일반 비용이 포함됩니다.

자동 등록 공제의 경우 중소기업은 신규 또는 기존 401(k) 계획에 직원을 위한 자동 등록 기능을 추가하여 $500의 추가 세금 공제를 받을 수 있습니다.

크레딧은 얼마 동안 유효합니까?

적격 중소기업은 플랜의 처음 3년마다 크레딧을 청구할 수 있습니다. 그들은 또한 계획이 발효되는 과세 연도 이전 과세 연도에 공제 청구를 시작하도록 선택할 수 있습니다.

적격 시작 비용과 크레딧의 자동화 등록 부분은 모두 최대 3년 동안 사용할 수 있습니다.

고용주가 받을 수 있는 최대 크레딧은 얼마입니까?

그렇다면 고용주는 401(k) 세금 공제를 위해 총 얼마를 받을 수 있습니까? 좋은 질문. 결합하여 고용주의 세금 공제는 연간 최대 $5,500(적격한 시작 비용 크레딧에서 최대 $5,000 및 자동 등록 크레딧에서 $500)까지 받을 수 있습니다.

크레딧의 연간 최대 금액은 $5,500이고 3년 전체의 최대 금액은 $16,500($5,500 X 2)입니다.

크레딧 자격은 누구에게 있습니까?

401(k) 세금 공제를 신청하려면 세 가지를 모두 충족해야 합니다. 다음 요구 사항 중:

• 작년에 귀하로부터 최소 $5,000의 보상을 받은 직원이 100명 이하인 경우
• 고액 급여를 받지 않는 직원인 플랜 참여자가 최소 한 명 이상 있었습니다. 그리고
• 세액공제를 받을 자격이 있는 첫 해 이전 3년 동안 귀하의 직원은 귀하의 비즈니스가 후원하는 다른 플랜에서 기여금을 받거나 혜택을 받은 직원과 실질적으로 동일한 직원이 아니었습니다. 귀하 또는 둘 중 하나의 전임자를 포함합니다.

크레딧 자격이 되는 요금제는 무엇입니까?

단순화된 직원 연금(SEP), 적격한 401(k) 플랜 및 직원을 위한 저축 인센티브 매치 플랜(SIMPLE) IRA가 해당됩니다.

403(b) 계획 및 단독 401(k) 계획은 그렇지 않습니다. 크레딧을 받을 수 있습니다.

크레딧을 어떻게 청구합니까?

크레딧을 받을 자격이 있는 경우 세금 신고서와 함께 IRS 양식 8881, 소규모 고용주 연금 계획 시작 비용 및 자동 등록 크레딧을 제출할 수 있습니다.

양식이나 자격 여부에 대해 질문이 있으십니까? 질문이 있는 경우 IRS에 직접 문의하십시오.

퇴직 계획 세금 공제에 대한 자세한 정보는 어디에서 찾을 수 있습니까?

401(k) 창업세액공제에 대한 자세한 내용은 국세청 홈페이지에서 확인할 수 있다.

또한 401(k) 세금 공제 계산기를 사용하여 비즈니스 크레딧이 얼마인지 계산할 수 있습니다.

사업자를 위한 기타 세금 공제

귀하의 회사가 받을 수 있는 많은 비즈니스 세금 공제가 있습니다. 그래서 그들은 무엇입니까? 귀사에서 활용할 수 있는 기타 세금 공제를 간단히 살펴보겠습니다.

• 소규모 고용주 건강 보험 세금 공제
  • Small Business Health Options Program(SHOP) 플랜에 ​​등록한 고용주는 직원 보험료의 50% 이상을 지불하는 정규 직원이 25명 미만인 경우 중소기업 건강 관리 세금 공제를 받을 수 있습니다.
• 유급 가족 및 의료 휴가 세금 공제
  • 고용주는 자격을 갖춘 모든 직원에게 자발적으로 유급 FMLA 휴가를 제공하고, 직원 임금의 최소 50%를 지급하고, 정규직 직원에게 최소 2주의 유급 FMLA를 제공하고, 서면 정책을 마련해야 합니다.
• 비활성화된 액세스 크레딧
  • 고용주는 총 수입이 100만 달러 미만이고 상근 직원이 30명 이하여야 합니다.
• 취업 기회 크레딧
  • 고용 장벽에 직면한 적격 그룹의 개인(예:재향 군인, 전과자 등)을 고용하는 경우 고용주가 자격이 있을 수 있습니다.
• 직원 유지 크레딧
  • 고용주는 재해 피해로 인해 사업을 운영할 수 없음에도 불구하고 직원의 급여를 계속 지급해야 자격을 얻을 수 있습니다.
• 고용주가 제공한 보육 시설 및 서비스에 대한 크레딧
  • 특정 보육 시설, 자원 및 소개 비용을 지불하는 고용주는 이 크레딧을 받을 자격이 있습니다.

어떤 세금 공제를 받을 수 있는지 확실하지 않습니까? 조사를 하거나 세무 전문가와 상담하거나 IRS에 자세한 내용을 문의하십시오.