직접 이월은 귀하의 퇴직 계획 자금의 전부 또는 일부를 적격 퇴직 계획에서 다른 퇴직 계획으로 직접 이체하는 것입니다. 이러한 유형의 롤오버에서는 계획 관리자 또는 금융 기관이 전체 거래를 처리하고 계정 소유자는 실제로 자금을 건드리지 않습니다.
은퇴 계획 분배의 직접 롤오버는 과세 대상이 아닙니다. 결과적으로 세금 패널티 없이 돈을 이동할 수 있으며 돈을 인출할 때까지 세금이 계속 유예됩니다.
직접 롤오버를 더 잘 이해할 수 있도록 그것들이 무엇인지, 어떻게 작동하는지, 그리고 귀하의 퇴직 계좌를 처리하기 위한 몇 가지 대안에 대해 설명하십시오.
롤오버는 일반적으로 자금의 전체 또는 일부를 이동할 때 발생합니다. 또는 60일 이내에 한 유형의 퇴직 계좌에서 IRA로의 401(k)와 같은 다른 적격 퇴직 저축 계획으로 자산. 롤오버 트랜잭션이 발생하는 일반적인 예는 새 직장을 구하거나 직장을 떠나 자신의 사업을 시작하거나 은퇴할 때입니다.
이러한 상황에서는 일반적으로 자산을 새 고용주의 퇴직 계획을 확인하거나 IRA에 롤링하거나 현금 지불을 받습니다. IRS는 또한 간접 롤오버(60일 롤오버라고도 함)를 허용합니다. 이는 계정 소유자가 지불금을 받은 다음 60일 이내에 다른 401(k), IRA 또는 유사한 플랜에 다시 입금함을 의미합니다.
직접 롤오버는 자산이 새 계획에 직접 지불됨을 의미합니다. 개인이 아닌 관리자. 이러한 유형의 롤오버는 전체 계정 잔액이 퇴직 저축에 남아 있고 자산이 계속해서 비과세 증가하도록 합니다.
납입금을 이월하지 않으면 과세 소득으로 계산되며, 59½세 미만인 경우 10% 조기 인출 위약금이 부과될 수 있습니다.
IRS는 다음을 포함하여 세금 유예 퇴직 계획에 관한 규칙을 설정합니다. 계정은 롤오버, 세율 및 관련 벌금을 받을 수 있습니다. 대부분의 퇴직 저축 차량은 롤오버 거래가 가능하지만 규칙과 제한 사항이 다릅니다.
계정에 $10,000가 있는 401(k)가 있고 새로운 직업을 갖게 됩니다. 이전 계정의 전체 잔액을 다른 요금제 또는 IRA로 직접 이월한다는 것은 다음 두 가지를 의미합니다.
직접 롤오버를 시작하려면 금융 기관에 새 플랜이나 IRA로 지불금을 이체하도록 요청하고 지침을 따르십시오.
언급한 바와 같이 컴퓨터에 어떤 일이 오래된 퇴직 계좌. $10,000 상당의 고용주 후원 퇴직 계좌가 있다고 가정해 보겠습니다.
플랜 계정이 $1,000 이하인 경우 플랜 관리자가 소득세 원천징수 20%를 뺀 금액을 직접 지불하는 경우가 많습니다.
각 옵션에는 장단점이 있지만 직접 롤오버가 가장 간단할 수 있습니다. 세금 벌금을 피하고 가능한 한 많은 돈을 보유하는 방법.