손익계산서 공식은 회사의 손익계산서에 있는 정보를 사용하여 계산할 수 있는 비율입니다.
손익계산서 공식을 사용하면 회사의 성과를 분석하고 결정을 내리는 데 도움이 됩니다. 투자에 대해. 이러한 계산을 할 때 참조하기 쉬운 요약 시트를 준비하는 것이 도움이 될 수 있습니다.
회사의 재무제표를 살펴보고 다음을 얻을 때마다 가장 중요한 계산에 대한 기억을 새로 고침할 필요 없이 손익계산서에 숫자를 직접 입력할 수 있습니다.
소득 명세서 공식은 다음의 정보를 사용하여 만들 수 있는 계산입니다. 회사의 손익계산서. 이 공식은 회사의 다음을 측정할 수 있게 하여 보다 효과적인 투자자를 도울 수 있습니다.
재무 비율을 5가지 범주로 분류하는 데 도움이 될 수 있습니다. 비율을 함께 그룹화하면 더 큰 그림을 염두에 두고 다양한 구성 요소를 더 큰 그림에 맞추는 데 도움이 됩니다.
회사의 손익계산서에는 상당한 양의 정보가 포함되어 있습니다. 투자에 대한 중요한 정보를 알려줄 수 있습니다. 정확한 손익계산서 공식을 사용하면 이 정보를 분석할 수 있습니다.
투자자로서 일반 손익계산서에 익숙해지면 도움이 됩니다. 공식과 그들이 당신에게 말할 수 있는 것.
총 이익 마진은 회사의 제조 또는 기타 생산 프로세스의 효율성을 측정합니다. . 판매된 상품이나 서비스의 비용을 뺀 후 남은 수익을 알려줍니다.
매출총이익률이 높을수록 좋습니다.
총 이익 마진을 계산하려면 총 이익(매출에서 매출을 뺀 값)을 나눕니다. 총 수익 기준입니다.
연구 개발 또는 R&D 비용은 수입에 기재된 비용입니다. 성명. 이것은 회사가 새로운 제품이나 서비스를 개발하는 데 연간 지출하는 금액을 알려줍니다.
R&D 대 판매 공식은 R&D와 수입 간의 관계를 알려줍니다. 기업이 수입하는 것입니다. R&D 비용을 수익으로 나누어 계산합니다.
영업 이익률이라고도 하는 영업 이익률은 효율성.
회사의 영업이익은 모든 비용을 공제한 후 남은 이익입니다. 그러나 영업이익은 비즈니스 모델, 비용 및 기타 요인의 차이로 인해 크게 달라질 수 있습니다.
영업 마진을 통해 회사의 재무 활동을 경쟁업체와 비교할 수 있습니다. 수익에 대한 비율을 생성함으로써. 영업이익을 매출로 나누어 계산합니다.
은행, 보험 등을 취급할 때는 이자보상배율이 중요합니다. , 부동산 또는 기타 투자 회사.
이 비율은 이자 및 세전 소득(EBIT)을 이자에 비교합니다. 비용은 손익 시트에 별도 항목으로 나열됩니다. 이는 회사가 성장을 촉진하거나 운영 자금을 조달하기 위해 차입에 얼마나 의존하고 있는지 보여줍니다.
이자 및 세전 소득을 이자로 나누어 이자보상배율 계산 비용.
순이익률은 순이익(또는 세후 이익) 수익입니다. 이것은 수익에서 수집된 모든 달러의 몇 퍼센트가 실제로 회사의 이익으로 변환되는지 알려줍니다.
순이익을 수익으로 나누어 계산합니다.
자기자본이익률(ROE)은 가장 중요한 지표 중 하나입니다. 투자자가 사용할 수 있는 수익성. 이 비율은 주주 지분과 비교하여 회사가 벌어들인 세후 소득을 보여줍니다.
이는 회사가 자금을 얼마나 효율적으로 처리했는지 보여줍니다. 당기순이익(세후이익)을 자기자본으로 나누어 계산합니다.
자산 회전율 또는 자산 회전율은 수익 금액을 계산합니다. 회사가 소유한 자산 1달러당 이는 회사가 자산을 얼마나 효율적으로 사용하고 있는지 측정합니다.
값이 높을수록 좋지만 값이 더 높은 것으로 간주되는 경우가 많습니다. 산업에 의존. 일정 기간 동안의 수익을 같은 기간 동안의 평균 자산 가치로 나누어 계산합니다.
자산 수익률을 계산하면 회사가 자산을 얼마나 잘 사용하는지 알 수 있습니다. 수익을 창출합니다. 이는 관리 및 생산성의 척도입니다.
자산 수익률이 높을수록 좋으며 일반적으로 여러 기간에 걸쳐 이 값을 비교합니다. 일정 기간 동안의 순이익을 같은 기간의 총 평균 자산으로 나누어 계산합니다.
자산 수익률은 순이익률과 자산을 곱하여 계산할 수도 있습니다. 회전율.
손익계산서는 투자자가 학습에 사용할 수 있는 유일한 도구가 아닙니다 회사에 대해. 손익계산서와 대차대조표를 나란히 분석하면 몇 가지 추가 재무 비율을 계산할 수 있습니다.
매출 1달러당 운전 자본을 계산하면 회사가 얼마나 잘 영업 자본을 사용하여 판매를 창출합니다. 이것은 효율성의 척도이며 동일한 산업의 경쟁업체와 비즈니스를 비교하는 데 사용할 수 있습니다.
운전 자본은 회사가 일상 업무에 사용할 수 있는 금액입니다. . 대차 대조표에 있는 유동 자산에서 유동 부채를 빼서 계산합니다.
비율은 총 매출을 운전자본으로 나누어 계산합니다.
회사의 매출채권 회전율은 기업이 매출채권을 얼마나 빨리 회수하는지 보여줍니다. 이러한 일이 더 빨리 일어날수록 회사는 더 많은 운전자본을 성장시키고 투자자에게 지불해야 합니다.
미수금 회전율은 선택한 기간의 순 신용 판매액을 나누어 계산합니다. 같은 기간의 평균 순 매출채권 기준입니다.
회사의 재고 회전율을 계산하면 판매에 걸리는 시간을 알 수 있습니다. 전체 인벤토리. 이를 통해 비즈니스의 효율성, 성장 잠재력 및 수익 창출 능력을 파악할 수 있습니다.
재고 회전율은 매출 원가를 평균으로 나누어 계산합니다. 주어진 기간 동안의 인벤토리입니다.
소득 명세서 공식은 비즈니스 기능, 동종 업계의 경쟁업체 및 자체 과거 실적과 비교합니다.
이 공식을 사용하면 회사가 현명한 투자인지 판단하는 데 도움이 될 수 있습니다. 또는 위험한 것뿐만 아니라 위험의 정도가 가치가 있는지 여부. 이것은 투자를 하거나 주식을 구매하기 전에 유용한 정보가 될 수 있습니다.
이 공식은 또한 귀하가 선택한 회사의 성과를 평가하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이미 투자했으며, 이를 통해 주식을 유지할지 팔지 결정할 수 있습니다.
각 손익계산서 공식을 통해 회사에 대해 많은 것을 알 수 있지만 , 재무 비율은 시작에 불과합니다. The ultimate goal is to be able to calculate something known as owner earnings.
Popularized by Warren Buffett in the '80s, a company's owner earnings are the net cash flow over the entire life of the business, minus dividends and other reinvestments into the business.
This metric attempts to answer the question, "If I owned this asset, how much cash could I extract from it after taking care of necessary expenses, taxes, and maintenance capital expenditures required to keep unit volume steady without harming the competitive position of the enterprise?"
When you take an owner earnings approach to income statement analysis, you need all three financial statements together—balance sheet, income statement, and cash flow statements—as well as the ability to discount cash flows to come up with a net present value.
The objective is then to pay a fair or reasonable price for the business with a heavy emphasis on companies that appear to be both quantitatively and qualitatively higher in quality.
This method can be applied to real estate investments as well as equities.
Income statement formulas are also limited in that they only look at the finances of a single company, or at best can be used to compare multiple companies to each other. They don't tell you anything about outside factors that can influence your investing decisions, such as:
These factors should also be taken into consideration when deciding whether a company is a smart or risky investment for your portfolio.