가족을 돌보기 위해 유급 일을 그만두는 배우자는 가계에 상당한 가치를 더할 수 있지만 소득이 없으면 은퇴에 투자하기 어려울 수 있습니다. 세금 혜택이 있는 일부 형태의 퇴직 계좌는 개인이 보상을 받아야 하기 때문에 일하지 않는 사람들이 이용할 수 없습니다. 한 가지 해결책은 배우자 IRA입니다.
배우자 IRA는 소득이 없거나 최소인 배우자가 황금기 동안 저축할 수 있는 세금 혜택이 있는 개인 퇴직 계좌입니다.
IRS에 따르면 일반 IRA에 돈을 기부하려면 과세 대상 소득을 벌어야 합니다. 그러나 배우자 IRA를 사용하면 비 근로 또는 저소득 파트너가 배우자와 마찬가지로 세금 혜택으로 퇴직에 기여할 수 있습니다. 이것은 은퇴를 위한 재정적 준비와 관련하여 부부의 세금 혜택을 두 배로 늘릴 수 있습니다.
자격을 갖추려면 배우자가 법적으로 결혼하고 공동으로 세금을 신고해야 하며, 그 중 한 사람이 과세 대상 보상을 받아야 합니다. 배우자 중 어느 쪽이든 배우자 IRA에 기부할 수 있습니다.
배우자 IRA는 실제로 다른 유형의 IRA가 아닙니다. 오히려, 비직업 배우자가 특정 기준을 충족하는 경우 자신의 이름으로 IRA를 개설할 수 있는 옵션입니다. 배우자와 마찬가지로 배우자도 은퇴 계좌에 대해 전통적인 IRA 또는 Roth IRA를 개설할 것인지와 돈을 투자하는 방법을 선택할 수 있습니다. 계정 소유자는 매년 최대 금액까지 기부할 수 있으며 시간이 지남에 따라 증가합니다.
전통적인 IRA는 계정 소유자가 벌 수 있는 금액에 제한이 없으며 세금 전 또는 후 자금을 기부할 수 있습니다. 돈은 세금 없이 늘어나며 인출할 때만 소득세를 냅니다. 72세가 되면 최소 분배금을 받기 시작해야 합니다.
반면에 Roth IRA에 대한 기부는 이미 과세된 돈을 사용합니다. 즉, 기부한 돈은 면세되며, 5년 동안 계정을 소유하고 59½세 이후에 인출을 시작하는 한 인출은 면세됩니다. 배우자 Roth IRA에는 필수 또는 최소 분배가 없습니다. 그러나 이러한 계정에는 소득 한도가 있습니다(아래 참조).
선택하는 배우자 IRA 계정의 유형은 기부할 때 속해 있는 과세 구간과 인출할 때 속하게 될 과세 구간에 따라 달라집니다. 일부 사람들의 경우 기여 연도 동안 세율이 낮아질 수 있으므로 프론트 엔드에서 세금을 납부하는 것이 가장 좋습니다. 은퇴하는 동안 더 낮은 소득을 가질 계획인 사람들은 후순위에 세금을 부과하면 더 낮은 세금을 낼 것입니다. 세금 전문가가 가족의 재정 상황에 가장 적합한 옵션을 선택하는 데 도움을 드릴 수 있습니다.
IRA는 상당한 세금 혜택을 제공하기 때문에 정부는 매년 IRA에 기부할 수 있는 금액을 제한합니다.
IRS는 현재 배우자당 최대 연간 IRA 기부금을 $6,000로 허용합니다. 즉, 각 배우자는 매년 개인 IRA에 $6,000를 기부할 수 있습니다. 50세 이상의 사람들은 은퇴가 임박했을 때 이를 따라잡기 위해 추가로 연간 $1,000를 기부할 수 있습니다.
귀하가 배우자 IRA가 있는 비직업 배우자이고 귀하의 배우자가 일을 하고 자신의 IRA가 있는 경우 각 계정에 $6,000를 기부하여 연간 총 $12,000(또는 50세 이상 1인당 $1,000 추가)를 기부할 수 있습니다.
자신의 이름으로 배우자 IRA의 혜택을 누리려면 연방 정부의 특정 규칙을 따라야 합니다. 가장 중요한 것은 법적으로 결혼한 상태여야 하며 배우자와 함께 공동 세금 신고서를 제출해야 합니다. 이전 섹션에서 언급했듯이 연령에 따라 연간 $6,000 또는 $7,000 이상을 기부할 수 없습니다. 긍정적인 측면에서, 배우자 IRA는 배우자 중 한 명이 소득을 올리고 있는 한 모든 연령에서 기부할 수 있습니다.
배우자 IRA는 Roth 또는 전통적일 수 있지만 소득이 특정 기준 이하인 사람만 Roth 계정에 자격이 있음을 명심하십시오. 2022년에 IRS는 연간 소득이 $214,000 이상인 사람들의 Roth 기부를 허용하지 않습니다.
전통적인 IRA에 대한 기부금은 세금 공제가 가능하지만 이는 배우자 중 한 명이 401(k)와 같은 직장 퇴직 계획을 활용하는지 여부에 달려 있습니다. 회계사 또는 재무 설계사가 퇴직 계좌 및 세금에 대한 질문을 탐색하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
배우자 IRA를 여는 것은 일반 IRA를 여는 것과 다르지 않습니다. 온라인, 전화 또는 Vanguard, Charles Schwab, Fidelity 또는 E*Trade와 같은 주요 중개 회사를 통해 퇴직 계좌를 개설할 수 있습니다. Wealthfront 및 Betterment와 같은 Robo-advisors는 기존 금융 기관보다 수수료가 더 낮을 수 있는 IRA 계정도 제공합니다. 옵션을 비교하여 각 옵션이 어떻게 쌓이는지 확인하십시오. 너무 부담스럽다면 재무 설계사나 투자 고문을 고용하여 올바른 방향을 제시해 보세요.
배우자 IRA는 배우자 중 한 명이 소득을 벌어야 한다고 규정하지만, 일하지 않는 배우자는 자신의 이름으로 세금 혜택이 있는 퇴직 계좌의 혜택을 받을 수 있습니다.
공동 계좌를 보유하면 이점이 있지만 일부 금융 계좌를 자신의 이름으로 유지하는 것은 여러 면에서 도움이 될 수 있습니다. 재정적 독립성을 제공하고 어떤 일이 발생할 경우 자금이나 신용을 확보할 수 있습니다.
자신의 이름으로 IRA를 보유하는 것은 미래를 확보하는 데 도움이 되는 한 가지 방법입니다. 자신의 이름으로 된 신용 카드를 보유하는 것도 현명한 방법일 수 있습니다. 두 가지 모두 강력한 신용 기록을 구축하고 미래의 신용에 항상 접근할 수 있도록 하기 위해서입니다. 공동 계정만 있는 경우 Experian CreditMatch™에서 개인화된 신용 카드 제안을 확인하십시오.