이전 401(k) 또는 IRA 계정에서 새 IRA로 돈을 이체하는 것을 롤오버라고 합니다. 직장을 옮겼고 퇴직 기금이 여러 계정에 분산되어 있거나 새로운 IRA 제공자가 모든 퇴직 기금을 관리하기를 원하는 경우 롤오버 IRA가 적합할 수 있습니다.

IRA 롤오버를 통해 벌금, 소득세 또는 양도소득세 없이 하나의 은퇴 계좌에서 IRA로 돈을 이체할 수 있지만 세금 결과를 성공적으로 피하려면 단계를 올바르게 완료해야 합니다. 성공적인 IRA 롤오버에 대해 자세히 알아보려면 계속 읽으십시오.

IRA 롤오버란 무엇입니까?

IRA 롤오버는 본질적으로 한 퇴직 계좌에서 다른 퇴직 계좌로 자금을 이체하는 것입니다. IRA 롤오버에서 돈은 다른 IRA 또는 401(k) 또는 403(b)와 같은 고용주 기반 퇴직 계좌에서 IRA로 "롤오버"됩니다. IRA 롤오버를 수행하는 몇 가지 일반적인 이유는 다음과 같습니다.

• 직장을 그만두고 401(k) 자금을 직접 관리하는 IRA로 옮기고자 합니다.
• IRA 계정을 현재 제공업체에서 새 제공업체로 이동하려고 합니다.
• 여러 IRA 및 401(k) 계정을 단일 IRA로 통합하려고 합니다.

IRA 롤오버 유형

IRA 롤오버는 직접 및 간접의 두 가지 범주로 나뉩니다.

• 직접 롤오버 , 귀하의 IRA 자금은 전자 또는 수표를 통해 현재 은퇴 계좌에서 새 IRA로 직접 이동합니다.
• 간접적 롤오버 당신을 중개자로 사용합니다. 귀하의 현재 IRA 제공자가 귀하에게 자금을 보내고 귀하는 새 IRA 계정으로 자금을 이체합니다.

IRA 롤오버에 대한 세금의 작동 방식

직접 또는 간접 롤오버를 선택하든 IRA 롤오버는 궁극적으로 면세되어야 합니다. 그러나 간접 롤오버에는 몇 가지 단계가 더 필요합니다. 간접 롤오버에서 IRA 펀드는 10% 원천징수되고 401(k) 펀드는 인출 시 20%가 원천징수됩니다.

IRA 롤오버 예

이전 IRA에서 새 IRA로 $10,000 이상을 롤오버한다고 가정합니다. 간접 이체를 선택하면 현재 IRA 제공자가 $9,000에 대한 수표를 보내고 나머지는 세금으로 원천징수합니다. 전체 $10,000를 새 계정에 넣으려면 현금 준비금에서 $1,000를 추가하거나 원천징수된 $1,000에 대해 소득세와 조기 인출 벌금(59½세 미만인 경우)을 납부해야 합니다.

또한 60일 이내에 간접 롤오버를 완료하지 않으면 IRS는 전체 인출을 분배로 간주할 수 있습니다. 귀하는 소득세를 납부해야 하며 아직 퇴직 연령이 아닌 경우 조기 인출 위약금을 내야 합니다.

세금을 내지 않고 간접 IRA 롤오버를 완료하려면 60일 이내에 이체 가능한 자금의 전체 금액을 새 IRA 계정에 입금해야 합니다. 거래 영수증을 저장하여 세금 납부 시 이전을 성공적으로 완료했음을 증명할 수 있습니다. 롤오버 단계를 올바르게 완료했다면 인출에서 원천징수된 금액이 세금 신고서에 적립됩니다.

대신 직접 롤오버를 수행하여 스트레스를 줄일 수 있습니다. 세금을 위해 자금이 원천징수되지 않으며 "우연히" 돈을 조기 퇴직 인출로 전환할 위험 없이 귀하의 돈이 귀하의 계정 간에 자동으로 이체됩니다.

롤오버는 기여로 계산됩니까?

IRA 롤오버는 연간 IRA 기여 한도에 포함되지 않습니다. 한 IRA 계정에서 다른 계정으로 롤링한 금액에 관계없이 2022년에 기존 또는 Roth IRA에 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000)를 기부할 자격이 있습니다.

이와는 별도로 IRS는 IRA에서 IRA로의 롤오버가 연간 1회로 제한됩니다. 12개월 동안 한 IRA에서 다른 IRA로 한 번만 롤오버할 수 있습니다. IRA에서 IRA로의 추가 롤오버는 과세 대상이며 조기 인출 벌금이 부과됩니다.

롤오버 IRA가 좋은 아이디어입니까?

때로는 롤오버 IRA가 필요합니다. 예를 들어, 이전 고용주가 사업을 중단하고 퇴직 계획이 해산된 경우, 귀하는 자금을 이전해야 할 수 있습니다(또는 손실). IRA 제공자가 상점을 닫는 경우에도 마찬가지입니다.

그러나 종종 결정이 다소 명확하지 않습니다. 예를 들어, 재정을 단순화하는 것이 목표라면 퇴직금을 새 IRA 계정에 넣어두는 것이 좋습니다. 은퇴 자금이 한 곳에 모이면 저축한 돈, 투자 성과 및 포트폴리오 다각화를 더 쉽게 추적할 수 있습니다. 이전 고용주에게 여전히 401(k) 펀드가 있습니까? 이전 고용주와의 관계가 양호하더라도 재정적 관계를 끊고 계속 진행하고 싶을 수 있습니다. 더 깨끗합니다.

반면에 회사 주식의 우선주와 같은 특별 투자가 있는 경우 돈을 그대로 유지하고 싶을 수 있습니다. 고용주 기반 계획에서 개인 IRA로 돈을 옮기는 것은 은퇴 투자에 대해 차입할 수 있는 능력을 포기하는 것을 의미할 수 있습니다. 파산을 선언하면 일부 주에서는 채권자 보호를 잃을 수도 있습니다.

퇴직금을 새 IRA에 넣는 것은 퇴직 자금을 평가할 수 있는 좋은 기회입니다. 귀하의 이전 퇴직 계좌와 장래 퇴직 계좌 모두와 관련된 수익 및 비용을 비교하고 가장 적합한 선택을 하십시오.

IRA 롤오버를 완료하는 방법

IRA 롤오버를 완료하는 것은 매우 간단합니다. 다음 기본 단계를 따르십시오.

1. 새 IRA 계정을 개설하거나 기존 IRA 계정이 롤오버 자금을 수락할 수 있는지 확인합니다.
2. 현재 IRA 또는 401(k) 제공자에게 새 IRA에 자금을 투입하고 싶다고 알리십시오.
3. 직접 또는 간접 롤오버를 선택합니다. 간접 롤오버를 선택하는 경우 은행 계좌로 자금을 수락할 준비를 하십시오(또는 수표를 받을 준비를 하십시오). 이 금액과 원천징수된 금액을 새 계정에 모두 입금합니다. 직접 롤오버를 선택하면 이전 제공자가 새 IRA 관리자에게 직접 수표 또는 전자 송금을 보낼 것입니다.
4. 납세 시 롤오버를 문서화할 수 있도록 거래 기록을 저장합니다.

은퇴 자금을 늘리고 관리하기

IRA 롤오버를 완료하는 것은 시간을 염두에 두고 세금 시간을 위해 문서를 저장하는 단계를 따르면 간단합니다. 향후 몇 년 동안 퇴직 기금을 늘리고 관리하는 데 적극적인 역할을 수행하여 후속 조치를 취하십시오. 한 곳에서 모든 돈을 사용하면 더 쉽게 진행 상황을 추적하고 목표를 향해 나아갈 수 있습니다.