건강 저축 계좌는 세 가지 절세 효과를 제공합니다. 귀하는 세전 계좌에 돈을 넣고, 세금 없이 성장하도록 하고, 적격 의료 비용을 지불하기 위해 세금 없이 인출합니다. Devenir Research에 따르면 이러한 계정은 인기가 높아지고 있으며 참가자들은 작년에 자신의 계정에 337억 달러를 기부했으며 이는 전년도보다 22% 증가한 수치입니다. 그리고 재정 고문은 이를 퇴직 후 생활을 위해 돈을 모아두는 현명한 전략으로 점점 더 많이 보고 있습니다.
미주리주 세인트루이스에 있는 Buckingham Strategic Wealth의 은퇴 고문인 Kristen Donovan은 "점점 더 많은 사람들이 HSA를 이용할 수 있습니다."라고 말합니다. HSA의 총 수는 2018년에 2,500만개로 2017년보다 13% 증가했습니다. 데브니르에게. HSA 수혜 자격이 있는 경우 "세배의 세금 혜택을 받을 수 있는 기회와 퇴직금을 더 많이 마련할 수 있는 기회를 놓치고 싶지 않을 것"이라고 그녀는 말합니다.
모든 사람이 HSA를 열 수 있는 것은 아닙니다. HSA에 기여하려면 고용주를 통해 공제액이 높은 건강 플랜에 등록하거나 HSA 적격 건강 보험에 가입해야 합니다. 기존 보험 증권에 비해 일반적으로 HSA 호환 증권으로 더 낮은 월 보험료를 지불하지만 보험이 시작되기 전에 더 많은 의료 비용을 지불합니다.
HSA에 자격이 있고 개설한 경우 여유가 있는 경우 현재 본인 부담 의료 비용을 충당하는 대신 계정을 확장하여 혜택을 극대화하고 몇 가지 함정을 피해야 합니다. 예를 들어 수혜자의 이름을 신중하게 지정하지 않으면 상속인이 귀하의 계정에서 돈을 받는 데 지연이 발생할 수 있습니다.
Medicare 보장이 시작되면 HSA에 기여할 수 없지만 HSA를 사용하여 퇴직자의 단일 최대 비용인 퇴직 의료 비용을 상쇄할 수 있습니다. 여기에는 HSA를 사용하여 Medicare 보험료를 지불하는 것이 포함됩니다.
또한 Medicare에 가입하기 몇 년 전의 본인 부담 의료비에 대한 영수증을 저장할 수 있습니다. 그런 다음 HSA를 사용하여 누적된 비용을 상환하여 퇴직 시 면세 일시금을 제공합니다. HSA 제공업체인 HealthSavings Administrators의 최고 수익 책임자인 Craig Keohan은 "은퇴 시기가 되면 모든 영수증을 합산하여 수표를 작성할 수 있습니다."라고 말합니다.
HSA 적격 건강 보험 증권에는 단독 보장의 경우 최소 $1,350 또는 가족 보장의 경우 최소 $2,700의 공제액이 있어야 합니다. 해당 요건을 충족하면 2019년에 HSA에 단일 보장의 경우 최대 $3,500, 가족 보장의 경우 최대 $7,000까지 기부할 수 있습니다. 55세 이상인 경우 해당 연도에 $1,000의 추가 기부금을 추가할 수 있습니다.
위스콘신주 밀워키에 있는 HSA 은행의 수석 부사장인 케빈 로버트슨은 계좌를 개설하자마자 수혜자의 이름을 지정해야 한다고 말합니다. 사람들은 종종 그 단계를 건너뛰곤 합니다. 그렇게 하면 재산을 통하지 않고 사망 시 그 돈이 수혜자에게 직접 갈 수 있습니다. 결혼한 경우 배우자가 계정의 세금 혜택을 상속받습니다. 그러나 HSA의 배우자가 아닌 상속인은 모든 자산을 분배받아야 하며 전체 금액에 대해 소득세를 납부해야 합니다. Robertson은 상속인은 이 기금을 사용하여 사망 전에 발생한 사망한 계정 소유자의 적격 의료 비용을 지불할 수 있다고 말합니다. 단, 사망 후 1년 이내에 비용을 지불해야 합니다.
65세에 가까워지고 Medicare 가입을 고려하고 있다면 HSA와 어떻게 작동하는지 이해해야 한다고 Robertson은 말합니다. Medicare에 등록할 때 HSA 기여를 즉시 중단할 필요는 없습니다. 등록은 단순히 가입을 의미하며 HSA 기부를 계속할 수 있는 유예 기간을 제공한다고 그는 말합니다. 그러나 Medicare 보장이 시작되면 기부를 중단해야 합니다.
Medicare에 등록한 후 HSA 기여 제한은 Medicare 보장이 시작되는 달부터 시작됩니다. 예를 들어, 4월에 6월 1일부터 시작되는 Medicare 보장에 등록하면 그 해의 첫 5개월 동안 HSA에 기여할 수 있다고 Robertson은 말합니다.
HSA 기여금을 계속 납부하기 위해 Medicare 파트 A 및 파트 B 가입을 연기할 수 있습니다. 고용주가 매칭을 제공하는 경우 고려할 수 있습니다. 그러나 직원이 20명 미만인 회사에서 일하거나 Medicare 파트 A에 자동으로 등록되는 Social Security에 가입하는 경우 일반적으로 Medicare를 연기할 수 없습니다.
그러나 Medicare 가입을 연기하는 경우 이 세금 함정에 주의하십시오. Medicare 파트 A에 최종적으로 등록하면 최대 6개월까지 소급 적용됩니다. 등록하기 최소 6개월 전에 HSA 기부를 중단하지 않으면 세금 패널티를 받을 수 있습니다.
65세 이후의 계정을 사용하여 의료비 비과세를 지불하는 것과 함께 다른 용도로 돈을 인출할 수 있습니다. 인출한 금액에 대해 일반 소득세를 지불하지만 65세 이후에는 20%를 조기에 납부하지 않습니다. -퇴장 패널티, Keohan은 말합니다.
Donovan은 더 많은 재정 고문이 전반적인 은퇴 저축 전략의 일환으로 401(k) 플랜 및 IRA와 함께 HSA를 사용하기 위해 고객과 협력하고 있다고 말합니다. 그녀는 "생각에 변화가 생겼다"고 말했다. 과거에 고문들은 HSA를 직원들이 의료비 지출을 위해 세전 금액을 따로 적립할 수 있는 유연한 저축 계좌(FSA)의 대안으로 간주하기도 했습니다. "하지만 HSA 잔고가 증가하기 시작하면서 고문들은 은퇴를 위한 추가 투자 수단으로 계정을 사용하는 것을 고려하고 있습니다."라고 그녀는 말합니다. 예를 들어 HSA에 필요한 최소 분배금이 없으므로 원하는 만큼 돈을 늘릴 수 있습니다.
또 다른 잠재적 이점:일부 고용주는 참가자에게 회사 HSA 기여금을 제공합니다. Devenir에 따르면 2018년 고용주 기여금이 있는 HSA의 경우 평균 기여금이 2017년 604달러에서 839달러로 증가했습니다. 고용주가 HSA에 입력한 금액은 연간 최대 기여금에 포함됩니다. 고용주가 올해 $800를 투자하면 단일 보장에 대해 최대 $2,700까지만 기부할 수 있습니다.
고용주가 HSA를 제공하지 않거나 고용주 플랜의 비용 또는 투자 선택이 마음에 들지 않으면 스스로 계정을 개설할 수 있습니다. 자동 급여 공제를 받지 못할 수도 있지만 더 낮은 수수료와 더 나은 투자 옵션을 찾을 수 있습니다. hsasearch.com에서 Devenir의 HSA 검색 도구를 사용하십시오.
작업을 전환하는 경우 계정을 이식할 수 있으므로 이전 HSA를 유지하거나 새 HSA와 결합할 수 있습니다. 또는 새 고용주가 HSA를 제공하지 않지만 귀하의 건강 플랜이 자격이 있는 경우 이전 HSA에 계속 기부할 수 있다고 Robertson은 말합니다. 투자 옵션과 함께 수수료 및 비용을 비교하여 어떤 것이 귀하에게 가장 적합한지 결정하십시오.