속담은 어떻게 되나요? 나이가 들면서 ... 세금을 절약할 수 있는 새로운 방법이 옵니다.
은퇴했다고 해서 세금 신고를 중단할 수는 없지만, 은퇴한다는 것은 종종 가치 있는 세금 공제 및 공제를 청구할 수 있음을 의미합니다.
어떤 경우에는 이러한 세금 감면이 근로자와 퇴직자 모두에게 제공되기 때문에 퇴직자는 자신이 자격이 될 수 있다는 사실을 깨닫지 못하는 경우가 많습니다. 다른 경우에는 이러한 세금 감면이 사실상 고령 납세자에게만 적용되므로 납세자가 노년에 이를 때까지 이에 대해 듣지 못할 수도 있습니다.
다음은 퇴직자가 종종 간과하는 연방 소득세 감면의 몇 가지 예입니다.
세금 공제를 항목화하지 않는 노인의 경우 더 높은 표준 공제는 세금 청구서에서 무료로 잠재적으로 감면됩니다.
노인은 일반적으로 일반적인 표준 공제액에서 기혼자 1인당 $1,300 또는 독신 1인당 $1,650를 받습니다. 2020년 과세 연도(4월에 제출해야 하는 보고서)의 경우 IRS는 "노인"을 1956년 1월 2일 이전에 태어난 사람으로 정의합니다.
예를 들어 기혼 노인 2명의 경우 일을 하거나 영수증을 보관하지 않고도 과세 대상 소득에서 2,600달러를 추가로 빼게 됩니다. 실제로 어느 정도의 절감 효과가 있는지는 소득에 따라 다르지만 엉클 샘이 그들에게 세금을 부과하는 시작 금액은 더 낮습니다.
세금 공제보다 나은 점은 무엇입니까? 세금 공제! 공제는 과세 소득을 낮추지만 공제는 세금 청구서를 달러로 줄입니다.
저축자의 신용은 퇴직자를 위한 것이 아니므로 쉽게 간과할 수 있습니다. 그러나 이것은 퇴직 계좌에 돈을 저축하는 적격 납세자를 위한 것입니다. 이는 은퇴 계좌에 현금을 보관할 수 있는 은퇴자들이 사용할 수 있음을 의미합니다. 그렇지 않으면 크레딧을 받을 자격이 있다고 가정합니다.
따라서 은퇴플랜에 기여하는 한 매년 저축자 크레딧 자격을 확인해야 합니다. 자격이 되는 경우 세금을 최대 $1,000까지, 또는 공동 신고서를 제출하는 기혼 납세자의 경우 $2,000까지 감면받을 수 있습니다.
퇴직 계좌에 돈을 저축하는 것 외에 주요 자격 요건은 "이 간과된 퇴직 세금 공제가 2021년에 개선됨"에 자세히 설명된 바와 같이 소득이 특정 임계값 미만이어야 합니다.
자영업자인 경우 Medicare 또는 기타 건강 보험 플랜의 보험료를 사업 비용으로 공제할 수 있습니다. IRS에 따르면:
<블록 인용>“당신 자신, 배우자, 피부양자를 위한 의료 및 치과 보험과 적격 장기 요양 보험에 대해 지불한 금액을 공제할 수 있습니다. … 자격을 갖춘 민간 건강 보험과 유사한 귀하의 이름으로 보험에 가입하기 위해 자발적으로 지불하는 Medicare 보험료는 공제액을 계산하는 데 사용할 수 있습니다.”
예를 들어, 2020년 Medicare 파트 B 표준 월 보험료는 월 $144.60이며 잠재적 상각액 $1,735입니다.
2019년 보안법으로 알려진 연방법은 전통적인 개인 퇴직 계좌(IRA)에 적립할 수 있는 최대 연령을 폐지했습니다.
따라서 2020년 과세 연도 기준으로 아르바이트와 같이 근로 소득을 계속 가져오고 있는 퇴직자는 나이에 상관없이 이러한 유형의 계정에 돈을 저축할 수 있으므로 해당 기여금을 세금에서 상각할 수 있습니다. .
Roth IRA에 기부할 수 있는 최대 연령은 없지만 이러한 유형의 계정에 대한 기부금은 세금 신고서에서 공제되지 않습니다. 대신 Roth 계정에 대한 IRS 규칙을 따른다면 세금 없이 돈을 인출할 수 있습니다. (기존 IRA에서 인출은 과세 소득으로 간주됩니다.)
이 두 가지 유형의 계정에 대해 자세히 알아보려면 "전통적 은퇴 계획 또는 로스 은퇴 계획 중 어느 것이 더 낫습니까?"를 확인하십시오.
개인 퇴직 계좌(IRA)는 급여와 같은 근로 소득이 있는 경우에만 기부할 수 있지만 배우자 소득이 될 수 있습니다.
이는 "개인 은퇴 계좌의 7가지 비밀 혜택"에 자세히 설명되어 있듯이 일하는 배우자가 일하지 않는 배우자가 은퇴 계좌에 돈을 저축하도록 도울 수 있음을 의미합니다.
소득 및 기타 자격 요건을 충족한다는 가정 하에 전통적인 IRA에 대한 배우자 기부금도 세금 공제 대상이 됩니다.
일반적으로 납세자는 자선단체 기부에 대한 크레딧을 원할 경우 표준 공제를 청구하는 것과 달리 공제 항목을 항목화해야 합니다. 그리고 2017년 연방 세금 감면 및 고용법이 제정된 후 표준 공제가 확대되어 항목별 혜택을 받는 사람이 줄어들었습니다.
그러나 일부 퇴직자는 이 문제를 효과적으로 해결할 수 있습니다.
70½세 이후에는 IRA에서 자선단체로 자금을 이체할 수 있으며 그 금액은 과세 소득으로 계산되지 않고 필요한 최소 분배금(RMD)에 포함됩니다. IRS는 이를 "적격 자선 기부금"이라고 부릅니다.
이것은 진정한 세금 공제 또는 공제가 아니지만 RMD가 일반적으로 과세 대상 소득으로 간주되기 때문에 과세 소득을 낮추고 세금 청구서를 줄이는 효과가 있습니다.
보안법은 RMD 복용을 시작해야 하는 연령을 70½에서 72로 변경했지만 해당 변경 사항은 적격한 자선 기부금에는 적용되지 않았습니다. 따라서 Ed Slott &Co.에 따르면 70½세에도 여전히 만들 수 있습니다.
2020년과 2021년 과세 연도에는 공제 항목을 구분하지 않는 납세자가 사용할 수 있는 또 다른 유형의 자선 공제가 있습니다.
2020년의 코로나바이러스 원조, 구호 및 경제 보장(CARES)법은 표준 공제를 청구하는 사람들이 2020년에 자선 단체에 기부한 금액을 최대 $300까지 상각할 수 있도록 연방 세금 코드를 일시적으로 변경했습니다. 따라서 자선 단체에 기부한 퇴직자는 지속됩니다. 년 이제 반환에 그 휴식을 주장할 수 있습니다.
그런 다음 작년 12월에 제정된 별도의 법률이 "2021년까지 2개의 자선 세금 감면이 연장되었습니다"에서 보고한 대로 이 자선 상각을 2021년까지 연장 및 확대했습니다.