올해의 사회 보장 세금 급여 한도에 도달했거나 연말 이전에 예상하는 경우, 귀하의 문제는 참으로 부러운 문제입니다. 다시 받은 추가 달러를 봉급으로 사용하는 최선의 방법입니다.

고소득 근로자는 최소한 새 과세 연도가 1월 1일에 시작되는 1월 1일까지 사회 보장 과세 대상이 되는 최대 소득 금액에 도달하면 매년 효과적으로 인상을 받습니다. 예상치 못한 인상이나 보너스와 마찬가지로 이러한 추가 달러는 귀하의 소득을 강화하는 데 도움이 될 수 있습니다. 최소한의 고통으로 재정 상태를 유지하지만 그 돈을 일에 투입하는 경우에만 가능합니다.

Adam Claerbout은 "저는 주로 연중 어느 시점에 과세 대상 임금 기준을 넘어서는 의사들과 일하기 때문에 급여에 세금이 부과되는 방법과 혜택을 받는 방법에 대해 교육하는 것이 많습니다."라고 말했습니다. 인디애나주 인디애나폴리스에 있는 Physician's Wealth Resource의 자산 고문이자 회장. "대부분의 사람들은 전혀 모르기 때문에 '이봐, 당신은 올해 중반에 이 사회 보장 '보너스'를 받게 될 것이고 우리는 이에 대한 계획을 세워야 합니다.'라고 말하는 것이 제 역할입니다."

사회보장세

대부분의 직원은 급여의 6.2%를 지불하여 자격을 갖춘 노인, 생존자 및 장애인에게 혜택을 제공하는 연방 보험 프로그램인 사회 보장 자금을 지원합니다. 고용주는 추가로 6.2%를 지불하여 총 12.4%를 지불합니다. 자영업자는 전체 12.4%를 스스로 부담합니다. ¹

메디케어에 대한 별도의 1.45%(자영업자의 경우 2.9%) 세금과 함께 사회 보장 급여세는 연방 보험 기여금법(Federal Insurance Contributions Act, FICA)에 따라 징수됩니다. 소득이 개인 신고자의 경우 $200,000 또는 부부 공동 신고의 경우 $250,000를 초과하는 경우 Medicare에 추가로 0.9%의 세금을 납부해야 합니다. ²

Medicare 세금은 모든 근로 소득에 적용되지만 OASDI(Social Security Old-Age, Survivors, and Disability Insurance) 프로그램은 과세 대상 소득 금액에 제한을 두고 있습니다.

이 한도는 2021년에 $142,800, 2022년에 $147,000입니다.

인적 자원 관리 협회(Society for Human Resource Management)에 따르면 올해 약 1억 7,700만 명의 미국 임금 근로자가 사회 보장 세금을 납부할 것으로 예상됩니다. ³

급여가 $142,800 이상인 개인은 2021년에 OASDI 프로그램에 $8,853.60를 기부하고 고용주도 동일한 금액을 기부하게 됩니다. ⁴ 자영업자는 그 금액의 두 배를 지불합니다.

그러나 소득 한도에 도달하면 남은 연도의 급여에서 더 이상 OASDI 세금을 원천징수하지 않습니다. 이는 한 달에 약 $738를 절약하는 것입니다.

따라서, 얼마나 벌고 한도에 도달했는지에 따라 급여의 추가 달러는 상당한 금액이 될 수 있습니다.

노스캐롤라이나주 샬럿에 있는 Carroll Financial Associates의 금융 전문가인 Denis Curcio는 인터뷰에서 "소득이 높으면 첫 4~5개월 동안 사회 보장 급여 한도를 충족할 수 있습니다."라고 말했습니다. 피>

사회 보장 급여 한도를 충족하는 많은 사람들이 휴가 자금을 조달하거나 명절 선물을 지불하기 위해 "보너스"를 사용합니다. Curcio는 재정 상태가 이미 정돈되어 있다면 그것이 반드시 잘못된 것은 아니라고 말했습니다. 하지만 돈을 벌기 전에 다음과 같은 현명한 대안을 고려하십시오.

비상사태를 위해 저장

"먼저, 단기 저축을 살펴보십시오."라고 Claerbout이 말했습니다. “예상치 못한 비상 사태에 대비해 저축한 돈은 충분합니까?”

대부분의 금융 전문가들은 3~6개월치 생활비를 이자가 붙는 계좌에 넣어두는 것을 권장하지만, 직업이 불안정하거나 수입이 불확실한 경우 최대 1년치의 비용을 저축해야 할 수도 있습니다. (월예산 계산기)

Claerbout은 "단기적인 요구 사항을 해결하지 않으면 결국 다른 재정적 목표에 문제가 생길 것입니다."라고 말했습니다.

부실 채권 제거

다음으로 고금리 부채를 상환하는 방법을 모색해야 한다고 그는 말했습니다.

납부하면 18%의 이자를 부과하는 신용 ​​카드 잔액, 즉 즉각적인 투자 수익률 18%입니다.

비영리 단체인 American Consumer Credit Counseling에 따르면 미국 소비자의 거의 절반(49%)이 가계 신용 카드 부채가 10,000달러 이상이고 35%가 15,000달러를 초과하는 가계 신용 카드 부채가 있습니다. ⁵

신용 카드 부채는 가처분 소득을 감소시킬 뿐만 아니라 지불하는 이자 비용은 부채의 순환을 지속시킵니다. 예를 들어 연 18%의 이자율로 3,000달러 신용 카드 잔액에 대해 최소 월 지불을 하면 CreditCards의 최소 지불 계산기에 따르면 지불하는 데 132개월이 걸리고 총 이자 비용으로 2,497달러가 추가로 소요됩니다. .com.

401(k) 최대화

아직 401(k) 은퇴 계획을 최대한 활용하지 않았다면 Claerbout은 이것이 소셜 시큐리티 보너스를 주차하기에 가장 좋은 다음 장소라고 말했습니다.

401(k) 퇴직 계획에 대한 기부는 세전 기준으로 이루어지며, 이는 기부한 연도의 과세 소득을 낮추는 데 도움이 됩니다. 퇴직 계좌의 수입은 또한 이연 세금을 증가시켜 부의 축적을 뒷받침하는 핵심 요소인 복합 성장의 잠재력을 제공합니다.

초봉이 40,000달러이고 401(k)에 저축한 것이 없는 25세의 사람이 매년 급여의 10%를 퇴직 계획에 기부하면 65세가 될 때까지 거의 160만 달러를 모을 수 있습니다. AARP 401(k) 계산기에 따르면 주로 복합 성장의 마법 때문입니다. 이 예측은 연간 수익률 7%, 연간 3% 인상, 고용주가 급여의 최대 6%까지 기여금을 50% 일치시키는 것으로 가정합니다.

대부분의 고소득 근로자는 매년 401(k) 플랜(2021년 한도)에 최대 $19,500를 기부할 수 있어야 하지만, 그렇지 않은 경우 최소한 고용주 매칭을 청구할 만큼 충분히 기여해야 한다고 Claerbout는 말했습니다. . "당신은 고용주가 당신에게 주는 무료 돈을 받을 수 있을 만큼 최소한 기부해야 합니다."라고 그는 말했습니다.

가족 보호

비상 기금이 비축되어 있고 부채가 통제되고 있으며 은퇴 저축이 순조롭게 진행되고 있다면 Claerbout은 다음을 보장하기 위해 추가 소득을 적용할 것을 권장한다고 말했습니다.r 생명 보험 및 장애 소득 귀하의 가족을 보호하기에 충분합니다.

"당신은 적절한 금액의 장애 보험과 생명 보험이 있는지 확인해야 합니다."라고 그는 말했습니다. "이것은 사회 보장 보너스를 받는 사람들뿐만 아니라 모든 사람에게 적용되는 재정적 우선 순위입니다."

필요한 생명 보험 보장 범위는 연령, 소득, 부채(모기지, 학자금 대출), 자산(은퇴 저축, 개인 투자) 및 예상 미래 비용(대학 등록금)을 포함한 다양한 요인에 따라 다릅니다. 양육비와 배우자가 소득을 올리고 있는지 또는 사망한 경우 다시 경력을 쌓을 수 있는지 여부도 고려해야 합니다. (계산기: 얼마나 많은 생명 보험이 필요합니까?)

반면에 장애 소득 보험은 부상을 입거나 너무 아파서 장기간 일할 수 없을 때 보너스와 수수료를 포함하여 소득의 일부를 대체하기 위해 고안되었습니다. 많은 고용주가 이러한 보험을 제공하지만 필요한 경우 기본 생활비를 충당하기에 충분하지 않을 수 있습니다.

궁극적으로 목표는 급료가 갑자기 중단된 경우 가족이 현재 및 미래 비용을 충당할 수 있도록 충분한 재정적 보호를 제공하는 것이라고 Claerbout은 말했습니다.

적절한 보장 범위를 결정하려면 재정 전문가와 상담하는 것이 좋습니다. 보장이 부족한 경우 추가 소득을 추가 구매에 적용하는 것을 고려하십시오.

건강 저축 계좌에 자금을 대세요

마지막으로 Curcio는 추가 소득을 건강 저축 계좌(HSA)에 넣는 사람들이 고용주를 통해 가능하다면 세 배의 세금 혜택을 받을 뿐만 아니라 퇴직금을 강화할 수 있는 기회도 얻을 수 있다고 말했습니다.

HSA는 일반적으로 공제액이 높은 건강 보험 플랜과 짝을 이루는 의료 저축 계좌입니다. 기부금은 세금 공제가 가능하며 안과 및 치과를 포함하여 적격 본인 부담 의료비를 지불하는 데 사용되는 인출은 면세입니다.

계정 소유자는 일반적으로 주식, 채권 및 뮤추얼 펀드를 포함한 다양한 증권에 HSA 기부금을 투자하여 잠재적인 수익을 창출할 수 있습니다. 연말에 계정에서 얻은 모든 이익은 이연된 세금을 계속 증가시킬 수 있습니다. 그리고 계정의 미사용 금액은 유연한 지출 계정에서처럼 매년 몰수되지 않습니다.

HSA는 Medicare 보험료 및 특정 장기 요양 비용을 포함하여 현재와 은퇴 후의 의료비를 지불하는 데 사용할 수 있습니다.

은퇴 후 의료 비용이 $300,000일 것으로 추정되는 본인 부담금 올해 Medicare 보장으로 은퇴하는 부부의 경우, 추가 HSA 자금을 모으면 유용할 수 있습니다. ⁶ 이 수치에는 장기 요양을 위해 발생한 비용은 포함되지 않습니다.

Curcio는 "건강하고 자원이 있다면 오늘 일상적인 의료 비용을 현금으로 지불하고 HSA 기여금을 남겨두고 세금 이연 소득을 축적하여 은퇴에 사용할 것을 권장합니다."라고 말했습니다. "40대 중반이나 50대 초반의 누군가가 HSA에 연간 3,500달러(가족의 경우 7,000달러)를 추가로 투자할 수 있으며 퇴직 시 사용하기 위해 복합 성장을 통해 50,000~75,000달러를 벌어들일 수 있습니다."

결국, 돈으로 무엇을 하기로 결정하든, 그것은 모두 자기 훈련에 관한 것입니다. 연말이 되기 전에 사회 보장 세금 급여 한도에 도달하고 몇 달 동안 더 많은 급여를 받을 수 있다면 헛되이 낭비하지 마십시오.

Curcio는 "대부분의 사람들은 사회 보장 보너스를 그냥 사용합니다. 특히 연말연시에 시작되는 경우에는 더욱 그렇습니다."라고 말했습니다. "선물을 사러 나가면 됩니다."

더 나은 계획은 추가 수입을 부채 상환, 가족 보호 또는 저축 증대에 사용하는 것입니다.