은퇴를 위한 저축은 미래의 재정적 안정을 보장하기 위해 취할 수 있는 가장 현명한 조치 중 하나입니다. 따라서 401(k)에서 돈을 빌리면 그 안전을 위태롭게 할 가치가 있습니까? 많은 사람들이 특히 현재의 필요가 시급할 때 그렇게 합니다.
연준에 따르면 2020년에 은퇴하지 않은 성인의 9%가 은퇴 계좌에서 자금을 빌리거나 인출했으며, 해고를 경험한 비은퇴 성인의 14%가 이 출처를 사용했습니다. 퇴직 계좌 잔고가 $50,000 미만인 비은퇴자는 잔고가 더 많은 사람보다 그렇게 할 가능성이 더 큽니다. 1
이 옵션을 고려하고 있다면 재정적 위기에 처한 401(k) 대출의 장단점을 살펴보십시오.
401(k)에서 빌리는 것이 옵션입니까?
EBRI(Employee Benefit Research Institute)에 따르면 고용주 플랜 후원자는 401(k) 대출을 허용할 필요가 없지만 대략 절반이 허용합니다. 플랜 가입자는 401(k)의 요약 플랜 설명(SPD)을 읽고 자신의 플랜에서 대출을 받을 자격이 있는지 알아볼 수 있습니다. 그렇다면 SPD는 회사의 대출 조건을 명시하며 이는 IRS 지침에 해당해야 합니다. 직원은 인사 부서에 문의할 수도 있습니다.
IRS는 근로자가 401(k) 플랜에서 빌릴 수 있는 금액을 제한합니다. 고용주 플랜 후원자는 플랜 참가자가 다음보다 더 많이 차용하도록 허용해서는 안 됩니다.
즉, 기득권 401(k) 잔액이 $60,000이면 잠재적으로 최대 $30,000까지 빌릴 수 있습니다. 기탁 잔액이 $120,000인 경우 최대 $50,000까지 빌릴 수 있습니다.
일하는 미국인과 고용주 모두가 코로나바이러스 전염병으로 인한 재정적 부담을 견딜 수 있도록 돕기 위해 2020년 3월 의회에서 통과된 CARES Act 경기 부양 법안은 퇴직 계획 대출 및 완전한 인출과 관련된 많은 규칙을 완화했습니다. 적격 퇴직 계획 참여자의 경우, 법안은 대출 한도를 401(k)s(및 기타 적격 퇴직 계획)에서 $100,000 또는 가득된 계정 잔액 중 적은 금액으로 높였습니다. 2021년 통합 세출법(Consolidated Appropriations Act)은 차입 한도의 일시적인 인상을 2021년 중반까지 연장했습니다.
일반적으로 IRS는 은퇴 계획 차용인이 분기당 한 번 이상 실질적으로 균등한 대출 상환을 하도록 요구하며 이러한 지불에는 원금과 이자가 모두 포함되어야 합니다. 대출을 상환하는 데 5년 이상 걸릴 수 없습니다(대출 상환 기간이 더 긴 기본 거주지 구입을 위한 대출이 아닌 경우).
401(k) 플랜 또는 이에 상응하는 비영리 및 공공 부문 대출의 장점 중 하나인 403(b) 및 457(b) 플랜은 상업 대출과 달리 신용 조회가 필요하지 않으며, 그래서 신용등급이 좋지 않은 분들도 이용하실 수 있습니다.
또한 목표는 401(k) 대출을 제때 전액 상환하는 것이지만 채무 불이행으로 인해 신용 점수가 떨어지지는 않습니다. 그러나 59 ½세 미만인 경우 미결제 잔액에 대해 세금이 부과될 수 있으며 조기 인출에 대해 추가 세금 과태료가 부과될 수 있습니다. 요금제 조건에 따라 수수료가 부과될 수도 있습니다.
401(k) 대출은 다른 퇴직 계좌와 달리 위기 시 유동성을 확보할 수 있는 수단이기도 합니다. 실제로 IRS는 IRA(Individual Retirement Accounts)에서 대출을 허용하지 않습니다. 59-1/2세 이전의 IRA로부터의 모든 분배에는 일반 소득세와 10%의 조기 인출 벌금이 부과됩니다.
401(k) 대출이 타당한 경우
Employee Benefit Research Institute에 따르면 2018년 말 기준 401(k) 플랜 가입자 중 약 1/5(19%)이 401(k) 대출이 미지급 상태였습니다. $8,162이었고 중간 대출 잔액은 $4,486였습니다. 대부분의 차용인은 계정 잔액의 30% 미만을 탭합니다. 1
그러나 대부분의 금융 전문가들은 은퇴를 위해 저축하는 사람들이 401(k)를 최후의 수단으로 사용할 것이라고 주장합니다.
뉴욕시 Choice Tax Solutions의 CEO인 IRS 등록 에이전트이자 공인 은퇴 계획 카운슬러인 Abby Eisenkraft는 이렇게 말했습니다. “당신이 젊고 일을 하고 저축을 할 수 없다면 나이가 들어서 일을 하지 않으면 어떻게 될까요? 사회 보장 제도는 많은 사람들의 집세를 거의 충당하지 못하며, 모기지를 갚은 사람들에게는 여전히 부동산 세금과 기타 큰 비용이 있습니다.”
또 다른 문제는 세금과 관련이 있습니다.
참여자들이 401(k) 계획에 세전 달러를 기부하지만 세후 달러로 401(k) 대출을 상환하고 계획에서 분배금을 받을 때 세금도 납부하기 때문에 참여자는 본질적으로 대출 금액에 대해 두 배의 세금을 지불해야 한다고 Pamela는 말했습니다. 오하이오 주 영스타운에 있는 AMI 혜택 플랜 관리자의 401(k) 유자격 관리자이자 사장인 Shoup. 또한 많은 플랜에서 대출을 받는 데 수수료와 대출을 유지하는 데 수수료를 부과합니다.
모든 비용과 결과로 인해 실제 비상 사태로 대출을 제한하고 싶을 수 있습니다. 예, 사람들은 주택 구입, 교육 자금 조달, 사업 시작 또는 휴가를 위해 퇴직금을 빌립니다. 그러나 이것이 항상 401(k)에서 빌리는 좋은 이유는 아닙니다. 그리고 어떤 경우에는 더 나은 대출 방법이 있을 수 있습니다. 더 저렴하거나 은퇴에 영향을 덜 미치기 때문입니다. 다른 경우에, 빌리는 것은 귀하가 귀하의 수단 이상으로 생활할 수 있음을 의미하며 어떤 종류의 대출도 받지 않고 그 문제를 해결하려고 노력해야 함을 의미합니다. (계산기: 은퇴를 위해 얼마를 저축해야 하나요?)
그러나 수학은 개인의 상황에 적합해야 합니다. 401(k)에서 돈을 빌리면 투자 수익에서 연간 6%를 잃게 되지만 개인 대출이나 신용 카드 잔액에 대해 20%의 이자를 지불하지 않으려면 401(k) 대출이 더 저렴할 것입니다. 적어도 단기적으로는. 게다가, 401(k) 대출에 대해 지불하는 이자가 401(k) 대출을 받아 놓친 투자 수입과 같거나 더 크다면 대출은 장기적으로 당신에게 해를 끼치지 않습니다. 당신은 그것을 갚습니다.
401(k)에서 빌릴 때 잃을 수 있는 것
규율과 상환할 재정적 수단이 없다면 401(k) 대출을 받지 마십시오.
Eisenkraft는 처음에 사람을 곤경에 빠뜨린 동일한 행동이 의식적으로 변화하려는 노력을 하지 않는 한 계속될 것이라고 말했습니다.
그러나 Bobersky는 많은 계획이 급여 공제를 통한 대출 상환을 요구하기 때문에 대출 상환은 일반적으로 문제가 되지 않는다고 말했습니다. 그녀는 “문제는 많은 가입자가 상환 기간 동안 플랜에 대한 기여 금액을 줄여 은퇴 목표 달성을 어렵게 만든다는 것입니다.”라고 말했습니다.
일정 기간 동안 401(k)에 기여하지 못하면 다시는 돌아오지 못할 기회를 놓친 것입니다. 그리고 회사가 퇴직금의 일정 비율과 일치하면 테이블에 돈을 남겨 두는 추가 문제가 있습니다. 따라서 가능하다면 그리고 귀하의 계획에서 허용한다면 대출을 상환하는 동안 동일한 비율로 퇴직 저축 계좌에 계속 기여하십시오.
최소한 대출금을 상환해야 합니다. 왜요? 대출금을 상환하지 못하면 미지급 잔액에 대한 분배로 간주되어 세금을 납부해야 합니다(한계 소득세율로). 귀하가 59-1/2세 미만인 경우 상환하지 않은 금액에 대해 10%의 조기 인출 위약금도 부과됩니다.
401(k) 인출에 대해서는 결국 세금을 내야 하지만, 정년이 될 때까지 기다리더라도 벌금은 낭비입니다. 또한, 자신에게 돈을 갚지 않으면 장기적 순자산이 크게 손상될 수 있습니다. 당신이 꺼내는 돈은 투자 수익과 복리를 얻지 못할 것입니다. 자동 급여 공제를 통해 대출 상환에 동의하면 정직하게 유지하는 데 도움이 됩니다.
일반적으로 금융 전문가들은 해고, 직장 변경 또는 회사 인수가 임박한 것으로 보이는 경우 퇴직자에게 401(k) 플랜 대출을 피하라고 제안합니다. 특정 기간 — 귀하가 이행할 수 없는 위치에 있을 수 있는 의무로 인해 미지급 대출 잔액이 분배금으로 전환됩니다.
401(k) 차입의 또 다른 잠재적인 문제는 돈을 빌리기 위해 손실을 보고 투자를 매각해야 하는 경우 발생합니다. 주식 시장이 하락할 때 서류상으로 돈을 잃는 것은 한 가지입니다. 투자를 매각하여 손실을 현실화하는 것은 또 다른 문제입니다.
고난 철수
진정한 금융 위기를 겪고 있는 사람들은 401(k) 계획에서 어려움을 겪으면서 철회할 자격이 있을 수 있습니다.
대출과 마찬가지로 플랜 후원자는 고난이도 인출을 제안할 필요가 없으며 적용되는 조건을 결정하는 것은 후원자에게 달려 있습니다.
국세청 지침에 따르면 직원, 직원의 배우자 또는 직원의 피부양자는 '즉각적이고 막대한 재정적 필요'가 있어야 하며 인출 금액은 '재정적 필요를 충족하는 데 필요한 것'이어야 합니다. 2
일반적으로 고난 철수에는 의료비 지불, 주 거주지에서 퇴거 또는 압류 방지, 매장 또는 장례 비용 지불, 손상된 주 거주지 수리 또는 다음 12년 동안 교육비, 숙식비 및 비용 지불이 포함될 수 있습니다. 귀하, 귀하의 배우자 및 기타 부양 가족을 위한 개월.
IRS에 따르면, 귀하의 필요를 충족시킬 다른 자원이 있는 경우 퇴직 저축에서 어려운 인출을 할 수 없습니다.
예를 들어 별장을 소유하고 있지만 주요 거주지에서 지불하는 데 어려움을 겪고 있는 사람은 대부분의 401(k) 계획 조건에 따라 현금 흐름 문제를 해결하기 위해 어려운 철수를 하기보다 별장을 판매할 것으로 예상될 수 있습니다. .
401(k) 플랜은 또한 문제를 해결하기 위해 상업 대출을 받을 수 있거나 플랜에서 대출을 받을 수 있는 옵션을 모두 사용하지 않은 경우 어려운 상황에서 인출할 수 없다고 규정합니다.
곤경에서 탈퇴하면 최소 6개월 동안 다시 플랜에 기여하는 것이 허용되지 않습니다. 저축 계획의 분배금은 소득으로 과세되며 59-1/2세가 아닌 한 10%의 벌금이 부과됩니다.
401(k) 대출과 달리 401(k) 고난도 인출은 상환할 필요가 없습니다. 어떤 경우에는 돈을 상환하고 세금을 피할 수 있는 3년이 있습니다.
기껏해야 나중에 재정 상황이 개선될 때 은퇴를 위한 401(k) 기여금을 늘려 인출액을 만회할 수 있습니다.
예를 들어, 곤경에서 인출하기 전에 세전 소득의 5%를 401(k)에 기부하고 있었다면, 다시 플랜에 기부할 수 있고 그렇게 할 수 있는 자원이 있으면 기부금을 늘릴 수 있습니다. 10% 이상으로 세율을 적용합니다(기여 한도에 따라 다름).
401(k) 계획을 돼지 저금통으로 사용해서는 안 됩니다. 그러나 재정적 위기에 처한 사람들의 경우 대출이나 예금 인출이 반드시 그들의 재정적 미래를 망치는 것은 아닙니다.
결과를 이해하고 모든 대안을 먼저 고려하십시오.