많은 부모들이 재정 문제를 정리하지 못하고 유언장, 생존 유언장 및 위임장과 같은 것들을 돌보는 것을 소홀히 합니다. 그러나 재산 계획의 기초를 다 했다고 생각하는 사람들조차도 가장 중요한 작업 중 하나를 미루고 있는 경우가 많습니다. 그들은 성인이 된 자녀에게 언젠가는 남기게 될 돈에 대해 이야기하지 않는다는 것입니다.
많은 사람들에게 그것이 사적인 주제이고 불편한 주제이기 때문이라는 것을 알게 되었습니다.
부유한 사람들은 종종 자녀들이 스스로 잘하고 싶은 동기를 빼앗고 싶지 않다고 말합니다. 다른 사람들은 죽을 때 남기고 간 것보다 살아 있는 동안 짐이 되는 것에 대해 더 걱정합니다. 어떤 사람들은 자신의 유산이 무엇인지 확신하지 못하고 잘못된 기대를 만들고 싶지 않습니다.
한 고객과 이 문제에 대해 논의할 때 그는 자신의 목표가 소나무 상자를 쳤을 때 마지막 $5 수표가 바운스되는 것이라고 말했습니다. 그리고는 그저 웃기만 했다. 하지만 내가 그에게 전화를 걸었을 때 그는 그가 죽었을 때 돈이 남아 있다면 당연히 가능한 한 가장 효율적인 방법, 특히 가능하다면 세금 부담을 완화하는 방식으로 그것을 전달하고 싶다고 말했습니다.
당신의 돈이 어디에 있는지, 돈을 모으는 방법, 그리고 마찬가지로 중요하지만 다양한 투자 유형에 대한 세금을 최소화하는 방법에 대해 최소한 일반적인 대화를 나누지 않았다면 관리하기 힘든 일입니다. 다시 상속. 모든 자산이 동일하게 상속되는 것은 아니므로 동일한 세금이 부과되지 않기 때문에 잠재적인 문제가 있습니다.
안타깝게도 많은 부모들이 자녀와 의논할 수 있는 답을 스스로 알지 못한다는 사실을 알게 되었습니다.
이 정보를 가족과 공유하기 전에 자신을 교육하는 것이 필요할 수 있으며, 이를 위해서는 재정 고문을 방문해야 할 수도 있습니다. 다음은 귀하와 귀하의 자녀가 알아야 할 몇 가지 사항입니다.
귀하의 자녀는 귀하의 IRA를 상속받으면 귀하와 마찬가지로 인출에 대해 세금을 납부하게 될 것이라는 사실을 모를 수 있습니다. 귀하의 수혜자는 "확장" IRA 옵션을 선택할 수 있으며, 가능한 한 오랫동안 IRA에 자금을 남겨두면서 예상 수명에 따라 필요한 최소 분배금을 받을 수 있습니다(RMD는 70½세가 아니라 사망 다음 해에 시작됨), 또는 그들은 5년 이내에 계정을 청산해야 합니다. 스트레치 옵션은 현명하지만, 돈을 새 차나 집값을 지불할 수 있는 일회성 횡재로 보는 아이에게 그렇게 말하십시오. 최소한 일시금을 사용하면 잠재적으로 파괴적인 세금 결과에 대해 이야기하십시오. 수혜자는 계정의 최대 40% 이상을 잃을 수 있습니다.
배우자가 아닌 수혜자는 귀하의 IRA 자금을 자신의 IRA 또는 401(k)에 직접 넣을 수 없습니다. 그렇게 하면 이제 전체 금액이 과세 대상 소득이 되며 중복이 없기 때문에 주요 세금 청구서가 발생할 수 있습니다. 귀하의 IRA 관리인이 귀하의 자녀를 위해 상속된 IRA를 관리하고 필요한 최소 분배금을 자동으로 처리하여 귀하의 사랑하는 사람들이 이에 대해 걱정할 필요가 없도록 하십시오. 필요한 금액을 받지 않으면 세금 벌금이 부과되기 때문입니다. 그들이 취해야 하는 금액의 50%에 그 금액에 대한 일반 소득세율을 더한 것입니다. (상속된 Roth IRA의 배당금도 비슷한 규칙이 있지만 계정이 개설된 지 5년 미만이 아닌 한 세금이 면제됩니다.)
연금과 같은 다른 비은퇴 세금 이연 자산도 상속될 때 세금 시한폭탄과 함께 올 수 있습니다. 보험 회사는 자녀의 비과세 성장에 대해 양식 1099를 발행하며 그 금액은 세금을 신고할 때 총 소득에 포함되어야 합니다. (미리 논의했고 귀하의 자녀가 귀하보다 낮은 세율 범위에 있다면 괜찮을 수도 있습니다. 그러나 불쾌하고 달갑지 않은 놀라움으로 여겼던 수혜자를 한 명 이상 보았습니다.)
귀하와 귀하의 자녀는 또한 "단계적 기반"이라는 용어와 이것이 주식, 채권 및 부동산을 포함하여 상속받은 일부 비은퇴 계정 평가 자산에 어떤 영향을 미치는지 이해해야 합니다. 사망 당일 자산 가치는 귀하가 지불한 금액이 아니라 상속인의 비용 기준이 됩니다. 예를 들어 휴가용 주택에 대해 $300,000를 지불했지만 사망 시 $500,000의 가치가 있는 경우 상속인의 비용 기준이 됩니다. 귀하의 자녀가 향후 $500,000 이상에 집을 판매하는 경우 양도소득세는 귀하의 원래 기준 $300,000가 아닌 "단계적 기준" $500,000를 기준으로 계산됩니다.
귀하의 수혜자들이 그곳에서 귀하의 고문을 만날 약속을 잡는 것에 대해 생각해 보십시오. 모든 사람이 다양한 위치에 흩어져 있다면 화상 회의나 전화 회의가 효과적일 수 있습니다. 그것이 가능하지 않다면 최소한 모든 사람에게 연락처 정보를 남겨 두어 그들이 사망한 후 서로 연락할 수 있도록 하십시오. 자녀와 기본 사항을 공유하더라도 이 사람이 가능한 한 빨리 조언을 해주기를 원할 것입니다.
예산 책정, 저축, 좋은 신용 쌓기 등과 같은 다른 돈 문제에 대해 자녀들과 꽤 잘 이야기했지만 상속을 준비하는 데 있어서는 공을 들이지 않는 부모를 보았습니다.
부모의 상실을 다루는 것은 매우 감정적인 시간이 될 수 있습니다. 날 믿어, 나도 알아. 나는 대부분의 사람들이 이 시간이 아이들이 엄마 아빠의 유산을 어떻게 해야할지 고민하는 혼란스러운 시간이 되는 것을 원하지 않는다고 생각합니다.
Kim Franke-Folstad가 이 기사에 기고했습니다.