IRA와 같은 퇴직 계좌에서 필요한 최소 분배금을 인출하는 사람들이 종종 자신도 모르게 필요한 금액 이상을 인출하여 불필요한 세금을 부과하는 것은 상당히 흔한 일입니다. 은퇴자들은 소득을 위해 은퇴 계좌를 사용하는 경우가 많기 때문에 금융 기관의 선의의 직원에게 연락하여 IRA에서 RMD 금액보다 더 많은 월 수입을 얻을 수 있도록 설정하라고 말하는 것이 매우 일반적입니다.
세심하게 짜여진 광범위한 세금 전략을 가지고 있는 일부 사람들의 경우 최소 RMD보다 더 많이 인출하는 것이 합리적일 수 있습니다(올해 매우 큰 RMD를 선택해야 합니까? 참조). 그러나 다른 사람들은 자신의 결정에 대해 그다지 신중하지 않습니다. 추가 자금이 필요하고 출금할 다른 투자나 은행 계좌가 없다면 괜찮을 것입니다. 그러나 이러한 상황이 발생하는 대부분의 경우 세금이 훨씬 적게 발생하거나 때로는 세금이 전혀 발생하지 않는 다른 비은퇴 투자 계좌 또는 은행 계좌에서 이러한 인출이 가능합니다.
불필요한 세금을 피하려면 필요한 최소 분배금이 얼마인지 확실히 이해해야 합니다. 필요한 최소 분배금 이상을 받고 있는지 확인하는 쉬운 방법은 IRA가 있는 기관에 전화하여 "2020년에 IRA에서 얼마나 인출했습니까? 나는 실제로 얼마를 받아야 했는가? 그리고 2021년 RMD는 어떻게 되어야 할까요?”
직접 계산하여 RMD를 확인할 수도 있습니다. Kiplinger의 RMD 계산기와 같은 간단한 온라인 계산기를 사용해 볼 수 있습니다. 또는 수동으로 할 수도 있습니다. 시작하려면 IRS 웹사이트에서 균일 수명 표(또는 배우자가 10세 이상 젊을 경우 공동 기대 수명 표)로 이동하여 해당 연도의 나이를 기준으로 "분배 기간" 번호를 찾습니다. 당신이 계산하는 RMD의. 그런 다음 전년도 12월 31일의 IRA 시장 가치를 이 숫자로 나누면 필요한 최소 분배액이 표시됩니다.
예를 들어 Joe가 작년에 필요 이상으로 IRA에서 더 많은 RMD를 가져갔을 수도 있다고 걱정한다고 가정해 보겠습니다. 2020년에 그는 75세, 그의 아내는 72세였습니다. 그는 2019년 말에 IRA 잔고를 확인한 다음(예:$458,000) 이 수치를 22.9로 나눕니다(IRS 균일 수명 표에서). 그의 RMD는 $20,000입니다.
다음으로 Joe는 2020년 세금 보고서를 가져와 과세 대상 IRA 인출을 표시하는 4b행을 확인하여 귀하가 RMD 금액보다 더 많이 가져갔는지 여부를 확인할 수 있습니다.
401(k)와 같이 회사 계획에서 필요한 최소 분배를 가져오는 경우에는 약간 다릅니다. 과세 대상 인출을 보려면 5b행을 참조하십시오. 그러나 5b행은 401(k)와 같은 회사 계획의 인출과 연금 연금 수입을 결합하기 때문에 회사 계획의 RMD를 확인하려면 추가 단계가 필요합니다. 먼저 1099를 확인하고 연금 연금 지불에서 나오는 금액에서 회사 계획 인출을 분리해야 합니다. 회사플랜 출금금액 확인 후 균일평생표(또는 배우자가 10세 이상 연하일 경우 공동수명표)로 이동하여 동일한 계산을 통해 요구되는 최소 출금액 이상인지 확인합니다. 배포.
조로 돌아가자. 그의 2020년 RMD는 $20,000이어야 합니다. 그는 2020년 세금 보고서의 4b행을 보면 그 해에 28,000달러의 과세 대상 분배금을 받았다는 것을 알 수 있습니다. 이것은 그가 필요한 것보다 8,000달러를 더 인출했음을 의미합니다. Joe가 24%의 세금 범위에 속했다면, 세금으로 1,920달러가 소요되었으며 이는 매우 불필요했을 것입니다.
이 문제를 스스로 해결하려면 해당 연도에 필요한 최소 분배금을 계산하고 가능한 한 이 필수 금액 이상을 받지 않도록 하십시오.
RMD 금액을 초과하는 추가 자금이 필요한 경우 잠시 시간을 내어 IRA 외에 사용할 수 있는 모든 다른 계정에 대해 생각하면 불필요한 세금 납부를 피할 수 있습니다. 이 옵션을 사용할 수 있는 경우 비은퇴 계좌에서 추가 자금을 인출할 수 있습니다. 예를 들어, 추가 비용을 충당하기 위해 은행 당좌 예금 또는 저축 계좌에서 돈을 인출하면 일반적으로 세금이 부과되지 않습니다.
그리고 RMD 금액 이상으로 필요한 자금을 확보하기 위해 비은퇴 계좌에서 일반적인 주식 및 채권 포트폴리오의 일부를 청산하더라도 더 유리한 자본 이득세를 처리하기 때문에 세금 영향은 취하는 것보다 훨씬 적습니다. 과세 대상 퇴직 계획 인출.
“작은 여우가 포도나무를 망친다”는 옛말이 있습니다. 과세 대상 IRA 인출 금액과 같은 작은 항목을 확인하는 데 시간을 들이면 세금을 수천 달러 절약할 수 있습니다.