대부분의 사람들은 “사회 보장을 70세까지 연기하라”는 조언을 알고 있습니다. 많은 사람들이 모순되는 것처럼 보이는 Excel 스프레드시트를 만들었거나, 돈을 벌 수 있을 만큼 오래 살지 못할 것이라고 생각하거나, 65세(또는 66세 또는 67세)가 넘도록 일할 수 없다는 이유로 이를 거부합니다. 또한 IRA 또는 401(k)에서 인출하여 생활비를 충당함으로써 사회 보장을 받는 것을 미루는 아이디어를 경멸합니다. 샘.”
불행히도 많은 사람들에게 70세 이전에 사회 보장 제도를 시작하고 RMD(필요 최소 분배금)가 시작되는 70½세까지 전통적인 IRA에서 자금 인출을 연기하기로 한 결정은 완전히 후진적입니다.
이를 세 가지 주요 사항으로 분류해 보겠습니다.
만기 은퇴 연령에 도달하면 70세까지 연금 수령을 연기할 때마다 월간 사회 보장 수표가 8% 증가합니다(기술적으로는 월 2/3%). 수학적으로 "교차 지점"은 약 12년입니다.
예를 들어, 정년퇴직 연령(1960년 이후에 태어난 경우 67세)에 사회 보장 수표가 월 $2,000(또는 연간 $24,000)이라고 가정합니다. 70세가 되면 그 수표는 월 $2,480(연간 $29,760)이 됩니다. 연금 수령을 시작하기 위해 70세까지 기다리면 83세가 될 때까지 총 $386,880를 받았을 것입니다. 추가 년. 67세 노인의 평균 수명은 최소 85세이며 계속 증가하고 있으므로 83세 이후에 사는 모든 해는 주머니에 돈입니다.
기본적으로 사회 보장을 연기하라는 조언이 맞습니다.
귀하의 전통적인 IRA, 401(k), 403(b) 등은 귀하 또는 귀하의 상속인에게 100% 과세되며 어느 시점에서 귀하 또는 그들에게 완전히 청산됩니다. 철회를 연기한다고 해서 그러한 사실이 달라지는 것은 아닙니다. 지연한다고 세금 혜택을 받을 수 없습니다.
사회 보장 소득은 과세 대상이 85%를 넘지 않지만 과세 대상은 0%일 수 있습니다. 과세 금액은 양식 1040의 반환 지침에 있는 18단계 계산에 의해 결정됩니다. 기본적으로 이 절차는 사회 보장 혜택의 절반을 가져가 모든 "기타 소득"에 추가한 다음 일련의 계산을 수행하도록 지시합니다. 귀하의 사회 보장 금액(0%에서 85% 사이)이 과세 대상인지 확인합니다.
다시 말해, 사회 보장 수표가 크고 "기타 소득"이 적을수록(동일한 총 소득에 대해) 조정 총 소득과 납부할 세금이 줄어듭니다.
이 세 가지 사항을 실현하면 건전한 은퇴 계획에 대한 통찰력을 얻을 수 있습니다. 70세 이전에 은퇴할 계획이라면 사회 보장 제도를 70세까지 연기하고 그 때까지 은퇴 날짜부터 은퇴 계좌로 생활하는 것을 고려하십시오.
예를 들어, 65세인 Bob과 Mary는 이제 막 은퇴했습니다. 두 사람은 함께 월 $1,500의 연금을 받고 65세에 월 $3,500(연간 $42,000)의 통합 사회 보장 혜택을 받을 자격이 있습니다(65세). 그들은 생활비로 한 달에 $5,000가 필요합니다. $300,000 상당의 401(k)도 있습니다.
"관습적인 통념" 신화에 굴복한 Bob과 Mary는 65세에 사회 보장 제도를 시작하여 연금과 함께 필요한 월 $5,000를 받을 수 있음을 정당화합니다. 향후 5년 동안 401(k)는 매년 5%씩 성장합니다. 5년 후, 그들은 $382,884의 가치가 있으며 첫해 RMD는 $13,306입니다. 그들의 총 연간 소득은 $73,306이며, 그 중 $13,360만이 과세 대상입니다. 조정된 총(과세 대상) 소득은 $44,366입니다. 밥과 메리는 행복합니다.
반대로, 그들이 사회 보장을 연기하고 대신 70세가 될 때까지 401(k)에서 매월 $3,500를 인출했다면, 그 당시 401(k)는 $140,000 미만으로 고갈되었을 것이고 첫해 RMD는 다음과 같습니다. 6,371달러. 그러나 기다리면서 그들의 사회 보장액은 5년 동안 매년 8%씩 증가했으며 현재는 연간 $58,800를 지불하고 그 중 $14,305만 과세 대상입니다. 그들의 총 소득은 $83,171로 증가했고 조정 총(과세 대상) 소득은 $38,676로 떨어졌습니다. 즉, 총 소득은 $9,865 증가한 반면 과세 소득은 $5,690 감소했습니다. 이는 15,555달러의 순 개선이며 이 이점은 평생 계속될 것입니다.
또한 누가 먼저 죽든 생존자는 두 가지 사회 보장 수표 중 더 큰 수표를 받게 되며, 둘 중 하나는 이제 기다리면 훨씬 더 커집니다. 이것은 중요합니다. 생존 배우자의 표준 공제액이 방금 절반으로 줄어들었고 401(k)s(사회 보장 대비)의 과세 소득이 100% 이상인 경우 총 소득세 부담이 증가할 수 있기 때문입니다. Bob과 Mary가 나이가 다른 경우 먼저 통과하는 사람이 누구든지 생존자가 다른 사람의 401(k)를 가정하고 젊은 배우자의 나이를 기준으로 해당 계정에서 RMD를 가져갑니다.
마지막으로 Bob과 Mary가 IRA가 아닌 유형의 투자를 가지고 있다면 일상적인 수입을 위해 지출하지 않고 투자를 늘릴 수 있습니다. 긴급 상황이 발생하면 더 낮은 세율(장기 자본 이득)로 그 돈에 접근할 수 있고 돈이 필요하지 않은 경우 소득세 기준 단계적 인상을 통해 그 돈을 자녀에게 전달할 수 있습니다. 즉, 상속 시 청산되는 경우 자녀가 해당 돈에 대해 소득세를 내지 않을 것입니다. IRA는 그렇지 않습니다.
사회 보장을 70세까지 연기하는 것의 가치는 단순히 "한 달에 더 많은 돈"을 받는 것 이상입니다. 전체 포트폴리오와 유산을 전체적으로 고려하면 세금 혜택, 생존 배우자 혜택, 상속 혜택이 있습니다. 그러나 이 조언이 적합하지 않은 경우와 상황이 있으며 이것이 사회 보장을 시작할 시기와 IRA, 401(k) 등에서 인출을 시작할 때 결정을 실행하기 전에 전문적인 재정 지침을 찾는 이유입니다.