고소득자와 중산층 모두가 저지르는 가장 큰 재정적 실수 중 두 가지는 퇴직을 위한 충분한 저축을 하지 않는 것과 비과세 계좌를 충분히 활용하지 못하는 것입니다. 다행히도 Roth IRA라는 한 가지 솔루션이 두 문제 모두에 도움이 될 수 있습니다.

이 계정을 만든 법안을 후원한 고 윌리엄 빅터 로스 주니어(William Victor Roth Jr.) 상원의원의 이름을 따서 명명된 Roth IRA는 유연성과 세금 절감을 결합합니다. 캐치? 지금은 세금 절감액이 표시되지 않고 은퇴 후에 표시됩니다.

은퇴 투자를 계획할 때 Roth IRA를 이해해야 합니다. Roth IRA는 투자 툴킷의 핵심 옵션을 구성하기 때문입니다.

Roth IRA란 무엇입니까?

Roth IRA는 개인 퇴직 계좌(IRA)의 일종입니다. 특별 세금 처리와 함께 매년 일정 금액의 퇴직금을 적립할 수 있습니다.

올해 과세 대상 소득에서 기부금을 공제할 수 있는 기존 IRA와 달리(즉시 세금을 낮추는) Roth IRA에 기부한 금액에 대해 여전히 세금을 냅니다. 그러나 귀하의 기여금은 세금 없이 증가하고 은퇴 시 계좌에서 인출한 돈에 대해서는 소득세를 내지 않습니다. 그렇게 하면 퇴직 시 세금이 줄어들어 퇴직을 위해 저축해야 하는 금액이 줄어듭니다.

M1 Finance와 같은 정규 무료 중개를 통해 기존 IRA와 Roth IRA를 모두 개설하고 관리할 수 있습니다. 또는 TD Ameritrade . 이는 귀하가 투자에 대한 완전한 통제를 유지하고 귀하의 중개 회사에서 허용하는 모든 종이 자산(주식, 채권, 상장지수펀드(ETF), 상품 펀드 등)에 투자할 수 있음을 의미합니다.

또한 401(k)와 같은 고용주가 후원하는 퇴직 계좌와 달리 해당 계정을 완전히 소유하고 제어할 수 있음을 의미합니다. 직업을 변경할 때마다 Roth IRA 계정을 변경할 필요가 없습니다. 평생 동일한 계정을 유지할 수 있습니다.

전문가 팁 :Roth IRA(또는 기타 퇴직 계좌)에 투자하는 경우 Bloom의 무료 포트폴리오 분석에 등록하세요. . 그들은 귀하의 포트폴리오가 적절하게 다각화되고 올바른 자산 배분이 있는지 확인합니다. 그들은 또한 귀하가 수수료를 너무 많이 내지 않는지 확인할 것입니다.

Roth IRA는 어떻게 작동합니까?

일반 투자 중개를 통해 Roth IRA 계좌를 개설합니다. 아직 IRA가 없는 경우 IRA를 열 수 있는 최고의 장소 목록을 확인하십시오.

열리면 기존 IRA 또는 과세 대상 중개 계좌와 마찬가지로 당좌 예금 계좌에서 Roth IRA로 돈을 이체하기만 하면 됩니다. 그런 다음 Roth IRA에서 주식, 채권, 뮤추얼 펀드, ETF 및 부동산 투자 신탁(REIT)과 같은 증권을 다시 일반 중개 계정처럼 사고 팔 수 있습니다.

매년 법정 한도까지만 기부할 수 있으며(자세한 내용은 곧 자세히 설명), 이미 세금을 납부했으므로 언제든지 기부를 철회할 수 있습니다. 그러나 IRS 벌금 없이 최소 59.5세까지는 계정에서 소득(소득)을 인출할 수 없습니다.

은퇴 시 Roth IRA에서 면세 소득을 모아 생활비를 충당합니다. 쉬워요.

Roth IRA 제한 사항

모든 사람이 Roth IRA에 기여하고 세금 혜택을 누릴 수 있는 것은 아닙니다. 기부할 자격이 있는 사람이라도 Roth IRA에 원하는 만큼의 돈을 쏟아 붓는 것은 불가능합니다.

기부를 계획할 때 다음 제한 사항을 염두에 두십시오.

기부 한도

우선 보고된 수입보다 IRA에 더 많이 기부할 수 없습니다. 연간 소득이 $3,000인 경우 $4,000를 기부할 수 없습니다. 그러나 이 규칙에는 한 가지 예외가 있습니다. 일하지 않는 배우자는 배우자가 일하는 경우 배우자 IRA에 계속 기부할 수 있습니다.

IRA에 대한 연간 기부 한도(전통 및 Roth 모두)는 2021년 과세 연도에 $6,000입니다. 50세 이상의 노인은 "추적 기부"로 추가로 $1,000를 기부할 수 있습니다.

Roth IRA 기부 한도는 기존 계정과 Roth 계정 모두에 대한 결합 한도로 적용됩니다. 1년에 두 가지 IRA 유형에 모두 기부할 수 있지만 합산 총액은 $6,000(50세 이상일 경우 $7,000)을 초과할 수 없습니다.

소득 한도

2021년에 독신 납세자는 수정 조정 총 소득(MAGI)이 최대 $125,000인 경우 Roth IRA에 전액을 기부할 수 있습니다. 그 이상으로 기부할 수 있는 능력은 단계적으로 사라지기 시작하여 $140,000의 MAGI에서 완전히 사라질 때까지입니다.

공동으로 신고하는 부부는 최대 $198,000의 MAGI를 받으면 전액을 기부할 수 있습니다. $198,000에서 $208,000 사이에 옵션이 단계적으로 중단되며 $208,000 이상의 MAGI를 받는 커플은 전혀 기부할 수 없습니다.

각 배우자는 소득이 $198,000 미만이라고 가정하고 50세 미만 배우자의 경우 합계 $12,000의 개별 기여 금액 전액을 기부할 수 있습니다.

Roth IRA 출금 규정

Roth IRA 보유자는 페널티 없이 언제든지 기부금을 인출할 수 있습니다. Roth IRA에 $6,000를 기부했고 투자가 증가했다면(예:$10,000) 원할 때마다 $6,000 기부를 인출할 수 있습니다. 그러나 수입은 어떻습니까? 계정에 투자하여 얻은 이익은 무엇입니까?

여기서 IRS는 "적격" 분배와 "비적격" 분배를 구분합니다. 적격 분배는 세금 및 과태료가 없으며 기부금이 Roth IRA에서 최소 5년 동안 맛을 냈어야 합니다. 해당 5년 요구 사항을 초과하여 배포가 적격으로 간주되려면 다음 조건 중 하나를 충족해야 합니다.

• 당신은 59세 이상입니다.
• 영구 장애가 있습니다.
• 첫 주택의 계약금으로 돈(최대 $10,000)을 사용하고 있습니다.
• 귀하가 사망했으며 Roth IRA가 귀하의 유산으로 분배됩니다.

기부금이 5년 동안 줄어들기 전에 Roth IRA에서 수입을 인출하고 위의 요구 사항 중 하나 이상을 충족하지 않으면 IRS는 인출된 금액에 대한 세금 고지서에 10%의 벌금을 부과합니다.

Roth IRA의 장점

Roth IRA는 다양한 혜택을 제공하며 그 중 일부는 당신을 놀라게 할 수 있습니다.

Roth IRA는 모든 사람의 은퇴 전략에서 역할을 해야 하므로 비과세 계정을 통한 은퇴 투자 접근 방식을 계획할 때 다음 사항을 염두에 두십시오.

1. 면세 인출 . 지금은 기여금에 대해 소득세를 내고 있지만 퇴직 시 소득이나 인출에 대해서는 세금을 내지 않아도 됩니다. 그렇게 하면 은퇴 후 세금이 올라가는 것을 방지할 수 있습니다. 이는 많은 미국인들이 인식하는 것보다 더 큰 위험입니다. 또한 Uncle Sam이 인출금을 아끼지 않을 것이기 때문에 은퇴를 위해 저축해야 하는 금액도 줄어듭니다.
2. 면세 합성 . 수십 년에 걸쳐 복리를 합하면 엄청난 액수가 됩니다. 30년 동안 매달 500달러를 저축하고 평균 역사적 주식 시장 수익률 10%를 얻었다면 180,000달러를 기부했을 것이지만 최종 잔액은 986,964달러가 됩니다. 복리 수익으로 번 $806,964는 Roth IRA에서 면세됩니다.
3. 아니요 필요한 최소 배포 ( RMD ) . IRS는 소득에 과세할 수 있도록 72세까지 기존 IRA에서 필요한 최소 분배금 또는 RMD를 받기 시작하도록 요구합니다. 그러나 Roth IRA에 대한 기부금에 대해 이미 소득세를 납부했기 때문에 IRS는 귀하가 돈을 인출하지 않아도 상관하지 않으며 RMD로 그렇게 하도록 강요하지도 않습니다.
4. 개봉 또는 기부에 연령 제한 없음 . 18세 미만의 청소년은 과세 소득이 있는 한 Roth IRA를 개설할 수 있습니다. 그리고 나이 제한 없이 원하는 경우 죽는 날까지 계속 기부할 수 있습니다.
5. 아니요 조기 철회 페널티 적격 배포 . Roth IRA에서 59½세 이전이라도 언제든지 기부금을 인출할 수 있습니다. 결국, 당신은 이미 그 기부금에 대한 소득세를 납부했습니다. 그렇게 하면 "약속에 대한 두려움"이 사라집니다. 집을 구입하거나 사업을 시작하는 것과 같은 다른 목적으로 돈이 필요하게 된 경우 벌금 없이 인출할 수 있습니다.
6. 다른 계정과의 호환성 . SIMPLE IRA, 401(k) 또는 403(b)와 같은 고용주가 후원하는 퇴직 계획이 있더라도 소득이 한도를 초과하지 않는 한 Roth IRA에 계속 기여할 수 있습니다. 따라서 자신의 Roth IRA를 통해 투자하면서 고용주 매칭 기부금을 최대한 활용할 수 있습니다.
7. 모든 권한 및 소유권 . 대부분의 401(k)는 일반적으로 기껏해야 수십 개에 달하는 소수의 가용 투자를 제공합니다. 브로커를 통해 IRA 계정을 통해 사용할 수 있는 거의 무한한 투자 옵션과 비교하십시오. 직장을 그만두면 일반적으로 고용주 후원 계좌에서 IRA나 새 고용주의 퇴직 계좌로 자금을 이월하거나 퇴직할 때 잊어버릴 위험이 있습니다.
8. 파산 및 자산 보호 . Roth IRA를 포함한 퇴직 계좌는 대부분의 채권자로부터 면제됩니다. 그리고 파산을 선언하면 대부분의 채권자들은 미지급 잔액을 지불하기 위해 은퇴 계좌를 비울 수 없습니다. 한 가지 주목할만한 예외:IRS. 세금을 체납한 경우 분기 또는 보호를 기대하지 마십시오.
9. Saver's Credit으로 이중 세금 보호 . 적은 급여를 받는 사람들은 세금 공제가 아닌 세금 공제로 세금 청구서에서 바로 나오는 Saver's Credit을 받을 자격이 있습니다. 요건을 충족하고 Roth IRA와 같은 은퇴 계획에 기여하는 경우 최대 $1,000(부부가 공동으로 신고하는 경우 최대 $2,000)의 세금 공제를 받을 수 있습니다.
10. 부동산 계획 혜택 . 2019년 SECURE Act 이후, 전통적인 IRA를 상속받은 상속인은 10년 이내에 이를 비워야 합니다("drain-in-10 규칙"으로 알려짐). 그 규칙은 Roth IRA에는 적용되지 않습니다. 귀하의 수혜자는 면세 일시불을 선택하거나 기대 수명 방법에 따라 평생 동안 비과세 분배금을 분배할 수 있습니다(자세한 내용은 자세한 내용을 원하면 Schwab에서 상속된 IRA 규칙).
11. 전환 및 백도어 기여 . 언제든지 기존 IRA에서 Roth IRA로 자금을 이체할 수 있습니다. 지금 총알을 깨고 그 자금에 대해 소득세를 납부해야 하지만 앞으로 나아가면 세금이 면제됩니다. 고소득자는 이 전략을 사용하여 기존 IRA에 돈을 기부한 다음 Roth IRA 전환을 통해 IRS가 허용하는 것보다 많은 수입을 올렸음에도 불구하고 돈을 Roth IRA로 옮길 수 있습니다.

Roth IRA의 단점

Roth IRA는 은총알이 아닙니다. Roth IRA에 돈을 쏟아붓기 전에 결과를 이해해야 합니다.

1. 소득 제한 . 고소득자는 Roth IRA에 기여할 수 없습니다. 즉, 백도어 Roth 변환을 사용할 수 있습니다. 하지만 빠르게 복잡해 지므로 집에서 시도하기 전에 세무사와 상담하십시오.
2. 기부금은 세금 공제 . 전통적인 IRA 기부금에서 즉각적인 세금 공제를 받는 대신 올해 Roth IRA 기부금에 대해 소득세를 납부합니다.
3. 조기 철회 페널티 비자격 배포 . 대부분의 퇴직 계좌보다 유연하지만 Roth IRA는 자신의 돈에 대한 액세스를 제한합니다. Roth IRA 돼지 저금통을 급습하지 않도록 비상 자금을 충분히 남겨두십시오.

최종 단어

중산층의 경우 Roth IRA는 은퇴 저축을 투자하고 나중에 세금을 낮출 수 있는 환상적인 방법을 제공합니다. 이 계좌는 유연하고 복리 면세 환급을 허용하며 자녀의 Roth IRA와 면세 계좌를 자녀에게 양도함으로써 자녀를 위해 재산을 따로 마련할 수 있습니다.

Roth IRA를 키트에 포함된 필수 재무 계획 도구라고 생각하고 의심이 가는 경우 재무 전문가와 상담하여 개인적인 도움과 조언을 받으십시오.