스스로 사업을 시작하거나 공연을 시작하면 자유와 유연성을 위해 구조와 직업상의 이점을 포기하게 됩니다.
그리고 은퇴 계획도 다르지 않습니다. 자신의 사업체를 소유한 사람들은 세금 혜택이 있는 계획과 사업체 내 투자 모두에서 훨씬 더 많은 선택권을 가지고 있습니다.
이러한 퇴직 계좌 및 계획을 자영업자로서 각각에 대해 몇 가지 권장 서비스 제공자와 함께 고려하십시오.
거의 모든 미국 성인은 전통적인 IRA 또는 Roth IRA를 개설하고 기부할 수 있습니다.
전통적인 IRA를 사용하면 올해 세금 신고서에서 기여 금액을 공제할 수 있습니다. 단, 복리 이익을 모두 포함하는 퇴직금 인출에 대해서는 소득세를 납부해야 합니다.
대조적으로 Roth IRA 기부에 대한 즉각적인 세금 공제는 없지만 세금이 유예됩니다. 퇴직금 인출에 대해서는 소득세를 내지 않습니다. 전통적인 IRA에는 최소 분배금(RMD)이 적용되지만 Roth IRA에는 적용되지 않습니다.
전통적 IRA와 Roth IRA는 다음과 같은 몇 가지 이유로 매우 쉽습니다.
IRA는 은퇴 면세를 위한 투자 방법을 찾을 때 시작할 수 있는 간단한 장소입니다. 모든 은퇴 계획 계정과 마찬가지로 IRS는 59½세 이전에 IRA에서 돈을 인출할 경우 10%의 조기 인출 벌금을 부과한다는 점을 기억하십시오.
자신의 투자를 관리할 전통적인 중개업체를 찾고 있다면 Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade를 사용해 보십시오. , 또는 메릴 에지. 아무도 거래에 대한 수수료를 부과하거나 계좌 개설에 대한 수수료를 부과하지 않습니다.
로보어드바이저가 대신 투자를 관리하고 싶다면 SoFi Invest를 사용해 보세요. , 동맹 투자 , 개선 , 또는 도토리 . 후자는 멋진 저축 자동화 기능과 함께 제공되어 더 많이 저축하고 자동으로 투자할 수 있습니다.
저는 개인적으로 기존 중개 서비스와 로보어드바이저 서비스를 모두 무료로 제공하는 Charles Schwab을 사용합니다.
이러한 서비스 및 기타 강력한 경쟁자에 대해 자세히 알아보려면 최고의 IRA 계정에 대한 이 분석을 참조하십시오.
최적 :전문 부동산 투자자; 고급 투자자 및 거래자.
기부 한도 :2021년과 2022년에 $6,000(50세 이상은 $7,000).
선진 투자자는 인덱스 펀드나 채권과 같은 상장 자산에 은퇴 저축을 투자하고 싶어하지 않습니다. 그들은 시장을 이길 수 있다고 생각하고 잘 알고 있는 사적 자산에 투자하고 싶어합니다.
부동산 투자자가 전형적인 예입니다. 나는 일상적으로 20%, 30%, 50% 또는 그 이상의 수익을 올리는 부동산 투자자를 알고 있습니다. 더군다나 그들은 주식 시장에서 발생하는 위험이나 변동성 없이 예측 가능한 방식으로 수익을 올릴 수 있는 전문성을 가지고 있습니다.
따라서 그들은 전문 지식을 감안할 때 세금 혜택이 있는 퇴직 계좌에 부동산에 투자하기를 원합니다. 그리고 그들은 자기 주도적 IRA로 그렇게 할 수 있습니다.
그러나 자기 주도 IRA는 IRS 규칙을 계속 준수하도록 관리인에게 비용을 지불해야 합니다. 관리인은 종종 일회성 설정 비용, 연간 유지 관리 비용 및 때때로 거래 비용을 청구합니다. 상상할 수 있듯이 빠르게 추가 될 수 있습니다.
수수료는 제쳐두고, 규정 준수와 규칙은 골칫거리와 관료적 형식을 더합니다.
시장을 안정적으로 이길 수 있는 전문 지식이 있다면 자기 주도적 IRA를 고려하십시오. 그러나 경험과 때로는 자본의 진입 장벽으로 인해 자기 주도적 IRA는 평균적인 중산층 투자자에게 가치가 있는 것보다 더 많은 문제를 야기합니다. 저 자신도 부동산 전문 투자자로서 부동산의 강력한 기존 세제 혜택을 고려할 때 그것들에 신경 쓰지 않습니다. 나는 일반 Roth IRA를 고수합니다. 결국 모든 사람이 일부 주식을 보유해야 하므로 간단한 IRA를 사용하여 보유하지 않는 이유는 무엇입니까?
더 평판이 좋은 부동산 크라우드 펀딩 플랫폼 중 하나는 Fundrise입니다. , 그리고 그들은 부동산 투자를 위한 편리하고 경험 많은 관리인으로서 자기 주도적인 IRA 관리인 Millennium Trust Company와 파트너 관계를 맺었습니다.
부동산에 투자하기 위해 자기 주도적 IRA를 만드는 개념이 마음에 들지만 IRA에서 직접 부동산을 구입할 준비가 되지 않은 경우 부동산 크라우드 펀딩 투자에서 주식을 사는 것을 고려할 수 있습니다. Fundrise 이외의 다른 옵션에는 Streitwise, Diversyfund 및 GroundFloor가 있습니다.
최적 :직원이 없는 자영업자 소규모 가족 사업; 즉각적인 세금 공제를 원하는 사람들.
기부 한도 :2021년에 $58,000 또는 소득의 25%와 2022년에 $61,000 또는 소득의 25% 중 작은 쪽(성인 50세 이상에 대한 추심 기여 없음).
SEP IRA는 Simplified Employee Pension IRA의 약자로 자영업자와 소상공인을 위해 설계되었습니다. 다른 개인 퇴직 계좌와 마찬가지로 대부분의 주요 투자 은행에서 개설할 수 있으며 원하는 모든 증권에 투자할 수 있습니다.
표준 IRA와 달리 SEP IRA에는 Roth 옵션이 없습니다. 기여금은 올해 세금 보고 시 세금 공제가 가능하지만 퇴직 시 인출에 대해서는 세금을 납부해야 합니다.
IRS를 통해 순이익의 최대 25%를 기부할 수 있으며 한도는 $58,000입니다. 따라서 보다 유연한 퇴직 계좌 중 하나를 사용할 수 있습니다. 불행히도 50세 이상의 고령자에게 SEP IRA는 추가 적립금을 허용하지 않습니다.
반전? 소유주가 자신을 위해 따로 설정한 기여 비율에 관계없이 직원에게도 기여해야 합니다. 직원 매칭이 필요하지 않습니다. 사실 직원은 자신의 계정에 전혀 기여할 수 없습니다.
각 직원에 대해 퇴직 수당의 25%를 추가로 제공하는 고용주는 거의 없기 때문에 SEP IRA는 개인사업자 또는 직원이 없는 자영업자에게 가장 적합합니다. 또한 고용주가 자녀의 은퇴를 돌보기 위해 추가 비용을 지불하는 것을 꺼리지 않는 일부 가족 사업에도 적합합니다.
대부분의 대형 투자 중개 회사는 SEP IRA를 제공합니다.
평판이 좋고 유연한 옵션으로 Fidelity, Vanguard 또는 Charles Schwab을 확인하십시오. SEP IRA를 로보어드바이저가 관리하려면 Schwab 또는 Betterment를 사용해 보세요. .
최적 :직원 수 100명 이하의 중소기업.
기부 한도 :2021년 $13,500, 2022년 $14,000(50세 이상 2021년 $16,500, 2022년 $17,000)
SIMPLE IRA는 더 복잡하고 값비싼 401(k) 플랜에 대한 대안을 제공합니다. 직원이 있는 소규모 사업장에서는 잘 작동하지만 100인 이상 사업장에서는 사용할 수 없습니다.
고용주는 근로자의 계정에 기여하겠다고 제안해야 하지만 소유주가 자신의 계정에 기여하는 비율과 정확히 같은 비율은 아닙니다. 이는 동일한 기여금을 요구하는 SEP IRA에 비해 이점입니다.
고용주는 다음 두 가지 방법 중 하나로 기부금에 접근할 수 있습니다.
401(k)에 비해 SIMPLE IRA의 한 가지 장점은 누가 제공하는지입니다. 일반 중개 회사와 함께 개설되어 참가자가 원하는 증권을 선택할 수 있습니다.
그러나 401(k) 계정과 달리 SIMPLE IRA 자금을 개설한 후 처음 2년 이내에 표준 IRA로 이월할 수 없습니다.
대부분의 대형 투자 중개 회사는 SIMPLE IRA를 제공합니다.
여기에는 Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade 또는 Charles Schwab과 같은 친숙한 옵션이 포함됩니다. Betterment와 같은 일부 로보어드바이저도 제공합니다. .
표준 IRA와 달리 이러한 중개업체 중 다수는 SIMPLE IRA에 대해 수수료를 부과합니다. 커밋하기 전에 모든 수수료를 다시 확인하십시오.
최적 :개인사업자 및 배우자 사업체.
기부 한도 :2021년 $58,000, 2022년 $61,000(50세 이상 2021년 $64,500, 2022년 $67,500)
사업을 위해 401(k)를 개설하면 고용주와 직원 모두로서 기여할 수 있습니다. 이는 2021년에 직원 측에서 최대 $19,500, 2022년에 $20,500 또는 소득의 최대 100%를 제공합니다.
고용주 측에서는 순이익의 최대 25%까지 기부할 수 있으며 총 기부 한도는 2021년에 $58,000, 2022년에 $61,000입니다. 50세 이상인 경우 추가 기부금으로 $6,500를 추가할 수 있습니다. 동일한 비율 제한.
높은 연간 기여 한도는 특히 캐치업 기여(SEP IRA로는 할 수 없음)를 이용할 수 있는 50세 이상의 성인에게 매력적인 옵션이 됩니다. SEP IRA 및 SIMPLE IRA와 달리 Roth 버전의 401(k)도 생성할 수 있습니다.
솔로 401(k)에서 사업주는 배우자를 고용할 수 있으며 둘 다 위에 명시된 최대 금액까지 기부할 수 있습니다. 그렇게 하면 부부가 세금 면제 퇴직 저축을 최대한 활용하는 데 도움이 될 수 있습니다.
배우자 이외의 직원이 있는 경우 솔로 401(k)가 아닌 비즈니스에 대한 표준 401(k)를 열어야 합니다. 직원의 계정에 기부할 필요는 없지만 원하는 경우 기부할 수 있습니다.
Solo 401(k)를 통해 계좌 보유자는 모든 자산에 투자할 수 있습니다. 여기에는 공개적으로 거래되는 증권과 부동산과 같은 "대체" 투자가 모두 포함됩니다. 직원이 있는 비즈니스를 위해 풀 서비스 401(k) 관리인 계정을 개설하는 경우 일반적으로 선택할 수 있는 투자 옵션이 제한되어 있습니다.
Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade, Merrill Edge 또는 Charles Schwab과 같이 위에 설명된 대부분의 유명 증권사에서 단독 401(k)를 개설할 수 있습니다. 다른 계정 유형과 마찬가지로 Betterment는 솔로 401(k)에도 우수한 로보어드바이저 서비스를 제공합니다. 대부분은 일종의 수수료를 부과하므로 계정을 만들기 전에 브로커를 비교하십시오.
이러한 중개인 중 일부는 직원이 있는 비즈니스를 위한 전체 401(k) 계획도 제공합니다. Schwab, Merrill Edge, Fidelity 및 T. Rowe Price는 모두 강력한 401(k) 서비스를 제공합니다. 급여 처리 회사 ADP도 훌륭한 계획을 제공합니다.
최적 :사업체를 설립하고 직원이 없는 고소득자.
기부 한도 :연령, 소득, 예상 퇴직연령에 따라 상이합니다.
최근 수십 년 동안 퇴직이 변한 가장 확실하고 문서화된 방식 중 하나는 연금의 감소입니다. 하지만 정말로 원하는 경우에는 여전히 자신만의 것을 만들 수 있습니다.
자신의 연금을 만들면 다른 플랜이 부과하는 엄격한 제한 없이 기부할 수 있습니다. 기여도는 기대 수명 데이터를 기반으로 제한되지만 매년 면세 플랜에 6자리를 기부할 수 있습니다. IRS는 퇴직 시 연금 지급액에 세금을 부과합니다. Roth에 상응하는 것은 없습니다.
그러한 대규모 기부를 계획하는 경우에만 확정 급여 계획을 설정하는 것이 합리적입니다. 이러한 계획에는 상당한 설정 및 유지 관리 비용과 규제 및 서류 작업 문제가 수반됩니다.
1인 기업가이거나 가족 사업을 운영하는 경우에만 이러한 설정을 원할 것입니다. 일반적으로 직원을 위한 연금도 마련해야 합니다. 배우자나 자녀를 고용하는 경우에는 이해가 되지만 소기업 소유자로서 계산원 연금을 지불하고 싶지는 않을 것입니다.
다른 은퇴 계획과 마찬가지로 59.5세 이전에는 돈을 인출할 수 없으며, 그렇지 않으면 10%의 벌금과 체납 세금이 부과됩니다.
위의 다른 옵션과 달리 소기업을 위한 확정 급여 계획을 제공하는 투자 중개인은 거의 없습니다.
Charles Schwab의 개인 확정급여형 플랜은 예외입니다. $2,250의 일회성 설정 비용과 1인 플랜의 경우 $1,750부터 시작하는 연간 비용을 청구합니다. 직원이 있는 경우 더 많은 비용을 지불할 준비를 하십시오.
Schwab은 적어도 5년 동안 연간 $90,000 미만을 기부할 계획이라면 하나를 설정하지 말 것을 권장합니다. 막대한 소득을 올리고 기여금과 세금 절감 효과를 극대화하려는 경우에만 확정 급여 계획을 고려하십시오.
자영업은 W2 직원보다 세금 혜택이 있는 퇴직 계좌를 선택하는 데 더 많은 유연성을 제공합니다. 그러나 자영업자들은 고용주 기여금 매칭의 혜택을 누리지 못합니다. 그들은 전적으로 자신의 계정에 자금을 조달해야 합니다.
이상적인 계획은 소득과 사업 규모에 따라 다릅니다. 귀하와 귀하의 비즈니스에 가장 적합한 계획을 논의하려면 회계사 또는 재정 고문과 상의하십시오. 또한 두 사람의 세금 절감 효과를 극대화하기 위해 계획에 배우자를 추가할 수 있는지도 물어보십시오.