이 기사는 원래 Bankrate.com에 James Royal과 Karen Roberts가 게시했습니다.
401(k) 계획은 직원들에게 퇴직할 때까지 세전 기여금과 세금 이연된 소득을 늘릴 수 있는 좋은 투자 방법이 될 수 있습니다. 노동 통계국(Bureau of Labor Statistics)에 따르면 약 50%의 고용주가 기부금에 대해 현금 매칭을 제공하여 저축에 대한 추가 인센티브를 제공합니다.
불행히도 미국 퇴직 협회의 2019년 추정에 따르면 미국의 5백만 명 이상의 고용주가 직장 퇴직 저축 혜택(401(k), 403(b), 457 계획)을 제공하지 않고 2,800만 명 이상의 상근직을 남겨두고 있습니다. 2,300만 명이 넘는 시간제 근로자가 이 기회를 얻지 못하고 있습니다. 접근성을 높이기 위해 의회는 기업이 401(k) 계획을 더 쉽게 제공할 수 있도록 2019년 보안법을 통과시켰습니다. 그 결과 많은 기업이 2021년에 직원을 위한 퇴직 저축 계획을 시행할 것으로 예상됩니다.
현재 고용주의 계획이 일치하지 않거나 제한된 투자 옵션만 제공하거나 제공된 옵션에 평균보다 높은 수수료가 포함되는 경우 스스로 책임지고 은퇴를 대비하는 것이 더 합리적일 수 있습니다.
다행히도 회사가 401(k) 계획을 제공하지 않거나 좋은 계획을 제공하지 않는 경우 몇 가지 대안이 있습니다. 예를 들어 근로 소득이 있는 사람은 누구나 IRA에 액세스할 수 있으며 자신의 사업을 하는 사람(부업 포함)도 대안이 있습니다.
고용주의 퇴직 계획이 적절하지 않은 경우 고려해야 할 8가지 투자 대안이 있습니다.
전통적인 IRA는 다른 은퇴 계획이 무엇이든 상관없이 개인이 은퇴를 위해 저축할 수 있는 가장 인기 있는 방법 중 하나입니다. 전통적인 IRA는 임금 소득자가 세금 없이 돈을 늘릴 수 있는 계좌에 돈을 넣어두는 것을 허용합니다. 퇴직금을 인출할 때만 세금을 냅니다. 또한 계정에 대한 기여금은 과세 소득에서 공제될 수 있으므로 오늘 소득에 대한 세금을 피할 수 있습니다.
주요 이점: 세금 유예 성장, 오늘의 기부금에 대한 세금 감면 및 투자 선택의 완전한 유연성.
단점: 연간 최대 기부액은 2021년 50세 미만인 경우 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000)입니다. 취해야 하는 연령 관련 최소 분포(RMD)가 있습니다. 전체 기부금은 소득에 따라 세금 공제 대상이 아닐 수 있습니다. (IRA에 대해 알아야 할 모든 것이 있습니다.)
Roth IRA는 근로자가 퇴직을 위해 현금을 보관할 수 있는 또 다른 방법이며 기존 IRA와 두 가지 주요 차이점이 있습니다.
Roth IRA를 사용하면 세금 없이 돈을 늘릴 수 있으며 은퇴 시 모든 돈을 세금 없이 인출할 수 있습니다. 이 혜택의 대가로 귀하의 기여금은 세후 기준으로 이루어집니다. 즉, 오늘 Roth IRA에서 세금 절감 효과를 얻을 수 없습니다.
Roth IRA는 기존 IRA보다 귀하에게 더 적합할 수 있지만 현재 귀하의 소득 및 세율이 은퇴 후 예상되는 것과 비교하여 어떻게 되는지에 따라 다르므로 재무 고문에게 확인하십시오.
주요 이점: 면세 성장 및 은퇴 후 인출, 벌금 없이 일부 적격 비용(예:대학 비용 및 첫 주택 구입)에 기여금을 사용할 수 있는 유연성, 투자 선택의 완전한 유연성, 자산 판매 및 계정 잔액에 대한 자본 이득 없음 상속인에게 전달될 수 있습니다.
단점: 당신은 은퇴 후 면세 인출을 약속하기 위해 오늘 세금 혜택을 포기합니다. 기부금은 2021년에 연간 최대 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000)입니다. RMD는 여기에도 적용됩니다. (Roth IRA를 여는 방법은 다음과 같습니다.)
단순화된 직원 연금 IRA(Simplified Employee Pension IRA, SEP)는 자영업자, 사업체 소유, 프리랜서 또는 부업으로 소득이 있는 사람들을 위한 IRA입니다. SEP-IRA는 전통적인 IRA와 동일한 투자, 분배 및 롤오버 규칙을 가지고 있습니다. 중요한 차이점은 기부에 대한 기존 IRA의 $6,000 한도(50세 미만의 경우) 대신 참가자는 2021년에 최대 $58,000 또는 적격 보상의 25% 중 더 적은 금액까지 기부할 수 있다는 것입니다.
주요 이점: 기존 IRA보다 높은 기부 한도, 투자 선택의 완전한 유연성, 매년 기부되는 금액이 다를 수 있음, 기부금의 과세 유예 증가 및 더 큰 최대 기부금.
단점: 기부금은 사업 소득의 25%로 제한됩니다. 사업체를 위해 일하는 모든 직원은 동일한 기부금을 받아야 하며(선택적 급여 연기 또는 추가 기부는 금지됨) RMD가 적용됩니다.
솔로 401(k)를 활용하려면 자신의 사업이 필요하고 배우자 외에 직원이 없지만 부업이 있다면 강력한 저축 수단입니다. 2021년에 최대 $58,000까지 기부할 수 있지만, 그 금액은 직원인 자신(2021년에 $19,500)과 고용주인 자신($38,500)의 구성 요소로 나뉩니다. 50세 이상인 경우 직원 한도는 2021년에 $26,000이며 잠재적인 총 기여금은 $64,500입니다.
이 유형의 계획의 가장 큰 장점 중 하나는 특히 주요 직업에서 충분한 돈을 벌고 있는 경우 연간 최대 기여 한도인 $64,500까지 사업 소득의 100%를 저축할 수 있다는 것입니다. 이는 귀하의 기여가 사업 수입의 25%로 제한되는 SEP-IRA에 비해 중요한 이점이 될 수 있습니다. 귀하의 기부금은 세전 또는 세후 자금이 될 수 있습니다.
주요 이점: 위에서 언급한 바와 같이 계획에 상당한 금액을 기여할 수 있고, 투자 선택의 완전한 유연성(부동산 및/또는 암호화폐에 대한 투자 옵션 포함), 기여금은 세전 또는 세후가 될 수 있습니다.
단점: 이 프로그램에는 추가 IRS 규칙 및 보고 요건이 있습니다. 참여하려면 비즈니스를 소유해야 합니다. 선택적 연기에 대한 한도는 계획 기반이 아니라 개인 기반입니다. 이는 두 번째 회사에 고용되어 401(k)에 참여하는 비즈니스 소유자에게도 중요한 차이입니다. 직원을 고용하면 복잡해질 수 있습니다.
HSA(Health Savings Accounts)는 높은 공제액의 건강 플랜을 가진 미국인이 치료 비용을 지불할 수 있도록 돕기 위해 만들어졌지만 건강 관리만을 위한 것은 아닙니다.
HSA는 은퇴 및/또는 Medicare의 보장을 받을 때까지 계정에 알을 축적할 수 있는 사람들에게 엄청난 혜택을 제공합니다. 고용주가 제공하는 건강 보험 플랜이 높은 공제액 건강 플랜으로 간주되고 최소 공제액이 $1,400(개인 보장, $2,800 가족 보장)이고 최대 본인 부담 비용이 $7,000인 경우 가입 자격이 있습니다. $14,000 가족). 2021년에 이 계획에 따라 개인은 HSA에 최대 $3,600, 가족은 최대 $7,200를 기부할 수 있습니다. 55세 이상의 직원(과세 연도 말까지)은 추가로 $1,000를 추가로 적립할 수 있습니다.
HSA에 기부하는 대가로 오늘 세금 공제를 받을 수 있으며 계정의이자 또는 기타 수입은 면세됩니다. 해당 계정을 사용하여 적격 의료비를 지불하는 경우 해당 계정에서 분배된 금액은 면세됩니다. 그러나 진정한 혜택은 65세가 되면 발생합니다. 그때는 그러한 인출/비용이 과세 소득으로 간주되지만 플랜의 비의료적 사용에 대한 20%의 벌금을 피할 수 있는 때입니다. 고용주가 HSA 플랜을 제공하지 않더라도 직접 설정할 수 있습니다.
주요 이점: HSA는 기여금의 유연한 사용을 허용하고, 고용주는 플랜에 기여할 수 있고, IRA는 주요 의학적 필요가 발생할 경우 HSA로 이월될 수 있으며, 보장되지 않는 경우에도 기금을 사용하여 배우자 및 피부양자 적격 의료 비용을 지불할 수 있습니다 귀하의 건강 플랜에 따라 그리고 전체 HSA 기부금은 세금이 연기되거나 세금 신고서의 총 소득에서 공제될 수 있습니다.
HSA에는 최소 필수 배포가 없습니다. 대부분의 플랜에서 특정 계정 잔액이 달성되면 HSA 기부에 대한 투자 옵션을 사용할 수 있습니다. 65세 이후에도 계속 일하고 있다면 이 기금을 고용주가 후원하는 건강 보험 비용으로 사용할 수 있습니다. 은퇴 후 자금은 Medicare 또는 Medicare Advantage 플랜 보험료를 지불하는 데 사용할 수 있습니다.
단점: 중요한 건강 관리 자금을 안전하고 유동적인 자산에 안전하게 보관하기를 원할 가능성이 높기 때문에 투자 옵션이 제한될 수 있습니다. 또한 직장에 있는 동안 주요 의학적 필요가 발생하는 경우 모든 자금을 소진할 수 있습니다. Medicare에 가입하면 계속 고용되어 있어도 HSA에 더 이상 기부할 수 없지만 누적된 자금은 계속 사용할 수 있습니다.
다른 퇴직 적금 옵션을 모두 사용했거나 적용되지 않는 경우 언제든지 과세 대상 중개 계좌에 돈을 저축할 수 있습니다. 여기에서는 고용주의 도움을 받을 수 없습니다(예:현금 매칭 없음). 하지만 원하는 것에 투자할 수 있으며 가장 적합한 브로커를 선택할 수 있습니다. 따라서 저비용 중개인을 찾거나 특정 자금을 무료로 거래해야 하는 경우 그렇게 할 수 있습니다.
주요 이점: 기부금 제한 없음, 투자 선택의 완전한 유연성, 401(k)에 비해 저렴한 옵션에 액세스할 수 있는 가능성, 설정이 간편하고 계정 수에 제한이 없으며 언제든지 위약금 없이 자금을 인출할 수 있습니다.
단점: 실현 자본 이득은 과세 대상이며, 분산 또는 약세 시장이 이익을 제한할 수 있으며 기여금은 세후입니다. (초보자를 위한 최고의 브로커에 대한 Bankrate의 리뷰입니다.)
부동산의 경우 투자자는 건전한 구매 결정을 내리고 수익을 올릴 책임이 있습니다. 단기 현금 흐름 및/또는 장기 평가 목적으로 투자할 수 있습니다.
주요 이점: 감가상각 및 기타 세금 혜택 임대 부동산인 경우 임차인은 자산을 구축하고 비용을 충당하고 현금 흐름을 제공합니다.
단점: 부동산이 적절한 지역이 아니거나 시장이 좋지 않은 경우 평가 부족, 돈이 빨리 필요한 경우 부동산을 판매하는 데 시간이 걸릴 수 있음, 부동산 중개 수수료 및 예상치 못한 수리 또는 개조 비용, 필요한 경우 세입자를 퇴거시키는 값비싼 법적 절차 .
차세대 자금 조달의 스릴은 신생 기업에 대한 투자를 흥미롭게 만들지만 높은 수준의 위험도 내포합니다. 크라우드 펀딩 또는 집중 투자 플랫폼은 스타트업이 잠재 투자자와 미래 고객 모두에게 다가갈 수 있는 몇 가지 방법입니다.
주요 이점: 낮은 투자 임계값, 빠른 성장은 기업 인수 및 큰 재정적 이익으로 이어질 수 있습니다.
단점 :높은 실패율로 투자금을 회수하거나 투자를 청산하는 데 오랜 시간이 걸릴 수 있습니다.
전통적인 401(k)는 직원들이 퇴직을 위해 저축할 수 있도록 설계된 세금 혜택이 있는 차량입니다. 세금 이점은 기여금이 직원의 과세 소득을 낮추는 세전 기준으로 이연되고 자금이 인출될 때까지 세금 없이 증가한다는 것입니다. 일반적으로 직원이 더 낮은 세율 계층에 있는 퇴직 시입니다.
직원들은 당연히 계획의 일부로 401(k) 일치(가득 요건 포함)를 제공하는 고용주를 위해 일하는 것을 선호합니다. 일반적으로 직원은 1달러당 50센트를 직원의 연간 현금 보상의 최대 3~4%까지 연기합니다. 최고 수준의 고용주는 인재를 더 잘 유치하고 유지하기 위해 연간 현금 보상의 6~12%로 한도를 설정할 수 있습니다.
베스팅 요건은 고용주가 후원하는 계획에 따라 다릅니다. 베스팅은 즉각적일 수도 있고 달성하는 데 몇 년이 걸릴 수도 있습니다. Vesting은 소유권을 의미하므로 고용주의 기여금이 100% 귀속되면 귀하의 것입니다. 그 전에 직장을 그만두면 미가득 고용주 기부금이 몰수됩니다.
2021년에 직원은 최대 $19,500를 401(k)로 연기할 수 있습니다. 50세 이상의 직원은 추가로 $6,500를 기부할 수 있습니다. 직원은 투자 옵션을 관리할 수 있으며, 그렇지 않으면 플랜에서 직원의 예상 퇴직 날짜에 맞게 설계된 균형 잡힌 포트폴리오에 직원 자금을 투자합니다.
대부분의 플랜은 직원의 계정 잔액에서 관리 수수료를 직원에게 청구하므로 직원은 플랜의 투자 선택 및 투자 수수료를 숙지해야 합니다. 직원들은 계획에 따라 기부금을 세전 또는 세후(Roth)로 연기할 수 있습니다.
위에서 언급한 계획은 근로자가 퇴직 계획에 적극적인 역할을 할 수 있도록 장려하기 위해 마련되었습니다.
회사가 후원하는 401(k) 계획이 있는 것이 좋지만 고용주가 이러한 유형의 퇴직 계획을 제공하지 않거나 다른 고용에서 투자할 추가 자금이 있거나 다른 투자 수단을 활용하려는 경우 근로자에게 다른 옵션이 있습니다. 은퇴 목표에 더 적합합니다.