많은 고전 영화에서 구명정을 드라마의 무대로 사용하여 물에 둘러싸여 있지만 목말라 죽는 고통을 그립니다. 투자자들은 때때로 동일한 딜레마의 더 가벼운 버전에 대해 투덜거리는 자신을 발견합니다. 즉, 모든 돈이 IRA 또는 기타 장기 투자에 묶여 있는 동안 단기 재정적 필요가 있다는 것입니다. 일반적으로 이러한 자금을 인출하는 것은 비생산적이지만 때로는 패널티 없이 상환할 수 있습니다.
Roth와 전통적인 IRA가 있는 경우 Roth는 단기 인출을 위한 쉬운 옵션입니다. 세후 달러로 Roth IRA에 기부하므로, 투입한 모든 달러는 필요할 때 위약금 없이 인출할 수 있습니다. 기금을 상환할지 여부를 선택할 수 있습니다. 세금에는 영향을 미치지 않습니다. Roth에 기부한 금액과 기부금에 대한 수입 사이에는 차이가 있습니다. 5년 동안 플랜에 가입하지 않은 소득은 과세 대상입니다. 최소 59 1/2이 되기 전에 인출하면 인출된 수입 금액에 대해 추가로 10%의 세금이 부과됩니다.
전통적인 IRA에서는 기부한 금액에 대해 세금 공제를 받았기 때문에 상황이 다릅니다. 계정에서 인출하는 경우 해당 달러는 해당 연도의 가장 높은 세율로 과세되며 59 1/2 미만인 경우 추가 10% 세금 벌금이 부과됩니다. 단, 60일 이내에 상환하면 비용이 발생하지 않습니다. 이 조항은 IRA 간에 자금을 이동할 수 있도록 하기 위한 것이지만 일종의 단기 대출 역할도 합니다. 이렇게 하지 않도록 주의하십시오. 상환할 수 없거나 하루라도 늦으면 세금 납부 시 전액을 내야 합니다.
IRS는 인출에 대한 벌금에 대한 특정 예외를 인정합니다. 장애나 비정상적인 의료비와 같은 고난을 중심으로 하는 경우도 있습니다. 다른 것들은 집을 구입하거나 교육비를 지불하는 것과 같은 기회입니다. 다시 말하지만, 이는 단기적 필요를 충족시키기 위해 장기 투자에서 자금을 빌리기 위한 수단이 아닙니다. 그러나 귀하가 이러한 예외 중 하나에 합법적으로 자격이 있고 해당 연도의 기부 한도에 따라 사용하지 않은 공간이 있는 경우 IRA에서 자금을 인출하고 나중에 남은 기부 공간과 동일한 금액을 반환할 수 있습니다.
규칙은 과세 연도마다 변경될 수 있으며 한 해 동안 유효한 조언이 다음 해에는 구식이 될 수 있음을 기억하십시오. 결정을 내리기 전에 잠재적인 인출 가능성을 조사하십시오. 세금의 세계는 실사를 게을리한 사람들을 위한 함정으로 가득 차 있습니다. 많은 경우 잠재적인 세금 영향으로 인해 해당 60일 창 내에 자금을 상환할 수 있다는 절대적인 확신이 없는 한 이러한 인출을 위험하게 만듭니다. "내 돈의 일부를 사용하는 것"이라고 생각하지 마십시오. 그것은 기술적으로 사실이지만 실제로는 자신의 퇴직금을 훔치는 것과 더 비슷합니다. 다른 대안이 있다면 먼저 탐색해야 할 것입니다.