사회 보장 연금이 내년에 만연한 인플레이션에 보조를 맞추기 위해 약 6% 인상될 때 일부 수혜자들에게 더 많은 금액을 지불하게 되면 상당한 경고가 생길 수 있습니다. 1월에 예상되는 사회 보장의 연간 생활비 조정(COLA)의 역사적 상승으로 인해 소득이 메디케어 파트 B 보험료와 소득세 대상이 되는 사회 보장 혜택을 결정하는 임계값을 초과할 수 있습니다.
재정 고문은 사회 보장 COLA를 계획하고 과세 소득을 줄이는 데 도움을 줄 수 있습니다. 지금 찾아보세요.
연방 정부는 인플레이션에 보조를 맞추기 위해 매년 수혜자들이 받는 사회 보장 금액을 조정합니다. 이 변경 사항을 생활비 조정(COLA)이라고 하며 사회 보장 혜택의 구매력을 유지하기 위한 것입니다.
사회 보장국은 전년도의 3분기 동안 인플레이션을 측정하여 매년 COLA를 계산합니다. 이를 위해 정부는 CPI-W(도시 임금 및 사무직 소비자 물가 지수)의 12개월 변화를 조사한 다음 물가 상승률에 맞춰 사회 보장 혜택을 인상합니다.
노인 연맹(Senior Citizens League)에 따르면 2021년에 상품 및 서비스 가격이 치솟으면서 사회 보장 징수자들의 혜택은 내년에 최대 6.2%까지 인상될 수 있습니다. 좋은 소식처럼 들리지만 일부 수혜자들은 Medicare 파트 B 보험료가 인상되고 세금으로 인해 더 많은 혜택이 원천징수되는 것을 보게 될 수도 있습니다.
의사 및 외래 환자 서비스를 보장하는 메디케어 파트 B 보험료는 개인의 월간 사회 보장 수표에서 공제됩니다. 귀하가 지불하는 금액은 귀하의 소득과 관련이 있습니다. 수정 조정 총 소득(MAGI)이 특정 금액을 초과하는 경우 소득 관련 월별 조정 금액(IRMAA)을 지불할 수 있습니다.
소득이 $88,000 이하인 독신 개인과 $176,000 이하인 부부의 월 보험료는 2021년에 $148.50입니다. 더 많이 버는 납세자의 경우 보험료는 월 $504.90까지 올라갈 수 있습니다.
다음은 소득 기준 및 해당하는 월별 파트 B 보험료를 살펴보겠습니다.
Medicare Part B Premium Couples Part B Part B 월간 프리미엄 (2021) $ 88,000까지 $ 176,000 $ 111,000 $ 207.90 $ 222,001- $ 276,000 $ 222,001- $ 276,000 $ 297 $ 276,000- $ 165,000 $ 276,001- $ 330,000 $ 386.10 $ 165,001- $ 499,999 $330,001-$749,999 $475.20 $500,000 이상 $750,000 이상 $504.90연간 COLA는 사회 보장 수혜자를 다음 소득 계층으로 끌어올려 파트 B 보험료를 높일 수 있습니다. 예를 들어, 연간 퇴직 소득이 $110,000인 독신자는 파트 B에 대해 매월 사회 보장 연금에서 $207.90 공제됩니다. 그러나 내년 COLA를 통해 사회 보장이 6% 인상된 후, 그 사람은 현재 소득 임계값을 초과하고 파트 B 보험료로 월 $297를 지불하십시오.
한편, 보험료는 최근 수십 년 동안 COLA 인상보다 빠르게 인상되었습니다. Boston College의 Retirement Research Center에서 발행한 "인플레이션이 사회 보장 혜택에 미치는 영향"에 따르면 파트 B 보험료는 2000년에서 2020년 사이에 연평균 5.9% 증가했습니다. 같은 기간입니다.
Alicia H. Munnell과 Patrick Hubbard는 "파트 B 보험료 인상의 영향은 고소득 개인의 경우 보험료가 사회 보장 혜택의 더 큰 부분을 차지하기 때문에 훨씬 더 클 것입니다."라고 적었습니다.
파트 B 보험료와 마찬가지로 내년 COLA는 사회 보장 혜택이 과세되는 방식에 이전보다 더 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 현행 연방법에 따르면, 총 소득이 $25,000에서 $34,000 사이인 개인은 사회 보장 혜택의 최대 50%에 대해 연방 소득세를 납부하고, 총 소득이 $34,000 이상인 사람은 소득의 최대 85%에 대해 연방 소득세를 납부합니다. 그들의 이점. 한편 기혼 부부는 32,000~44,000달러 사이인 경우 총 소득의 최대 50%에 대해 세금을 냅니다. 부부의 총 소득이 $44,000를 초과하는 경우 혜택의 최대 85%가 과세됩니다.
그러나 Retirement Research Center는 이러한 소득 기준이 "임금 또는 물가 상승에 따라" 매년 증가하지 않기 때문에 점점 더 많은 사회 보장 수혜자가 혜택에 대해 세금을 내야 한다고 말합니다.
“급여 과세에 대한 기준이 색인되지 않은 개인 소득세는 임금이
성장과 인플레이션으로 인해 사회 보장 혜택의 더 많은 부분이 과세 대상이 될 것입니다. 세금은 사람들이 받게 될 순 편익을 더욱 감소시킵니다.
총 소득을 줄이는 것은 사회 보장 혜택과 같은 자산을 더 높은 세율로 보호하기 위한 가장 일반적인 전략 중 하나입니다. IRA의 적격한 자선 기부가 바로 이를 위한 한 가지 방법입니다.
적격 자선 공제 또는 QCD는 IRA에서 자선 단체로 직접 이체된 돈입니다. 기여금은 과세 소득의 일부로 간주되지 않으며 요구되는 최소 분배금(RMD)을 충족할 수 있습니다. 예를 들어, IRA에서 $20,000를 인출해야 하는 사람은 그 대신 자격을 갖춘 자선 단체에 자금을 이체하여 세금을 낮출 수 있습니다.
뉴저지 엘라 파이낸셜(Ela Financial)의 공인 재무설계사이자 공인 투자 수탁자인 라이언 마샬(Ryan Marshall)은 "자선단체에 필요한 최소 분배금(RMD)을 사용하는 것은 특히 RMD가 성장함에 따라 고객 소득을 낮추는 데 도움이 되는 좋은 방법입니다. "대부분의 고객은 이미 자선 단체에 기부하고 있으므로 고객의 당좌 예금 또는 저축 계좌에서 나오는 돈 대신 IRA의 RMD를 사용하여 자선 기부금을 조달합니다."
예를 들어, 그는 IRA에서 $30,000를 인출해야 하는 고객이 특정 Medicare 소득 한도를 초과하여 $10,000를 넘는 경우 은퇴 계좌에서 직접 $10,000 자선 기부를 할 수 있고 더 높은 Part B 보험료를 내지 않아도 된다고 말했습니다.
Marshall은 “그들은 어쨌든 기부를 하고 있습니다. "그들이 기부를 하는 방법과 장소의 문제일 뿐입니다."
상품 및 서비스 가격이 계속 상승함에 따라 연방 정부는 연간 생활비 조정을 사용하여 사회 보장 혜택이 보조를 받을 수 있도록 합니다. 내년 COLA는 수십 년 만에 가장 큰 증가(6.2%)가 될 것으로 예상되며 일부 사회 보장 수혜자들에게 더 많은 세금과 메디케어 파트 B 보험료가 더 많이 부과될 수 있습니다. IRA에서 자선 단체에 필요한 최소 분배금을 기부하여 총 수입을 줄이면 내년의 역사적인 COLA의 잠재적인 부정적인 영향을 완화하는 데 도움이 될 수 있습니다.
사진 제공:iStock.com/mphilips007, iStock.com/pic_studio, iStock.com/katleho Seisa