그래서, 당신은 당신 자신의 상사로서 그것을 죽이고 있거나 소규모 비즈니스에서 일하는 미국 경제의 중추의 일부입니다. 사업 계획이나 경력 계획을 가지고 있지만 은퇴 계획은 어떻습니까? 당신을 위한 옵션이 있습니까?
걱정하지 마십시오. 여러분이 알고 싶어할 것은 SEP IRA입니다. S를 의미합니다. 묵시적 E 직원 P 나 개별 R 퇴직 A ccount를 사용하여 자영업자와 소기업이 세금 이연 계정과 전통적인 IRA처럼 작동하는 퇴직 저축 계획을 만들 수 있습니다. 이는 복잡한 설정과 높은 관리 비용으로 인해 다른 유형의 퇴직 계획을 제공할 수 없는 소규모 팀 또는 한 팀으로 구성된 회사에 옵션을 제공합니다.
SEP IRA를 통해 고용주는 자격을 갖춘 직원을 대신하여 세금 공제 가능한 기부금을 납부합니다. 이것이 다른 은퇴 계획과의 한 가지 큰 차이점입니다. 단 고용주가 계획에 기여합니다. 따라서 귀하가 직원이고 고용주가 이것을 제안한다면 우리는 무료 돈을 말하는 것입니다! SEP IRA는 쉬운 설정, 더 높은 연간 기여 한도 및 즉시 귀속되는 기여와 같은 몇 가지 이점이 있습니다. 그렇다면 자신이 자격이 있습니까?
일단 이것에 대한 대답은 매우 간단합니다. SEP IRA에 참여할 수 있는 자격을 갖추려면 다음 세 가지가 있습니다.
당신은 21살입니다.
귀하는 지난 5년 중 최소 3년 동안 고용주를 위해 일했거나 자영업을 하고 있습니다.
한 해 동안 고용주로부터 최소 $600의 보상을 받았습니다. 1
SEP IRA는 즉시 귀속되기 때문에 직원은 첫날부터 자신의 계정을 소유하고 통제합니다. 이제 고용주(또는 자영업자)는 SEP IRA를 사용하기로 결정한 경우 중요한 기여 요건을 염두에 두어야 합니다. 참여할 자격이 있는 직원이 있는 경우 반드시 그들을 위한 기여 및 기여금은 고용주를 포함하여 각 참가자에 대해 급여의 동일한 비율과 같아야 합니다. 그러나 회사는 아닙니다. 매년 기여하도록 고정되어 있습니다. 따라서 기부 결정 또는 기부 금액은 매년 변경될 수 있습니다. 공헌에 대해 말하자면 . . .
기여 한도는 SEP IRA의 큰 차이를 만듭니다. 2020년에는 고용주 부담금이 직원 급여의 25%를 초과할 수 없습니다. 또는 최대 $57,000 , 둘 중 더 작은 값입니다. 2 <갑>
간단한 계산을 해봅시다. 기존 IRA의 경우 최대 기여액은 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000)입니다. 고용주가 SEP IRA에 대한 최대 금액까지 기여했다면, 이는 기존 IRA의 연간 한도의 약 8배 또는 9배가 될 수 있습니다.
SEP IRA가 있는 경우 또 다른 보너스는 다른 IRA에 계속 기부할 수 있다는 것입니다. SEP IRA의 고용주 기여금은 Roth 또는 전통적인 IRA에 대한 기여금에 포함되지 않습니다. SEP IRA 및에 기부하는 경우 투자 전문가와 함께 확실한 게임 계획을 세우고 상황에 적용되는 모든 요구 사항을 충족하는지 확인하십시오.
세금 공제와 관련하여 SEP IRA는 귀하와 귀하의 직원에게 은퇴를 대비하여 세금 우대 방법을 제공합니다. 고용주는 직원을 위해 플랜에 대한 기여금을 공제할 수 있지만 공제액은 전체 참여자 보상의 25%를 초과할 수 없습니다. 3 또한 플랜에 대한 기부금으로 비용을 충당하지 못하는 경우 플랜을 관리하는 회사에서 수수료를 공제할 수 있습니다. 귀하 또는 귀하의 직원이 플랜에서 분배금을 받을 때까지 기부금에 대한 수입은 일반적으로 면세됩니다.
자영업자의 경우 세금 신고 마감일까지 연간 기여금을 납부할 수 있으며 여기에는 연장이 포함됩니다. 4 따라서 이듬해 4월까지 계속 기부할 수 있으며, 연장을 신청하면 10월 15일까지 계속 기부할 수 있습니다. 또한 자신을 위해 계획에 기여한 금액을 공제할 수도 있습니다.
다른 전통적인 퇴직 계좌와 마찬가지로 SEP IRA에 대해 생각할 세부 사항이 많습니다. 첫째, 기존의 IRA와 마찬가지로 59 1/2세 이후에 분배금 수령을 시작할 수 있지만 필수 72부터 최소 분배금을 받기 시작합니다. 그리고 계획은 세전 달러로 자금을 조달하기 때문에 퇴직 시 해당 분배금에 대한 세금을 납부해야 합니다. 그러나 전에 인출하는 경우 59 1/2? 소득으로 과세되는 및 10%의 패널티가 있습니다.
401(k) 및 IRA와 마찬가지로 SEP IRA는 직원이 계획 내에서 투자 결정을 관리할 수 있도록 합니다. 플랜의 자산을 보유한 투자 회사인 수탁자는 적격 투자를 결정하고 기부금 관리, 연간 명세서 제공, IRS에 모든 서류 제출과 같은 지루한 모든 작업을 처리합니다.
이제 더 전통적인 옵션과 달리 없습니다 SEP IRA가 있는 50세 이상인 사람들을 위한 후속 기부금. SEP IRA에는 Roth 옵션도 없습니다.
결론은 Roth IRA와 SEP IRA를 함께 자금을 조달할 수 있기 때문에 자영업자이고 기여금을 내는 경우 소득의 15%를 Roth에 최대까지 투자한 후 시작하는 것이 가장 좋습니다. 9월 따라서 Roth에 완전히 자금이 지원되고 15%가 남아 있다면 SEP IRA가 의미가 있습니다. 직원인 경우 고용주가 기부금을 무료 제공합니다. 하지만 여전히 스스로 Roth IRA를 개설하여 은퇴에 15% 전액을 기여하고 있는지 확인할 수 있습니다.
우회할 방법이 없습니다. 모든 종류의 퇴직 계정에는 많은 종소리와 휘파람이 있습니다. 하지만 당신은 이것을 가지고 있습니다! 그리고 당신은 그것을 혼자 할 필요가 없습니다. SmartVestor Pro와 같은 투자 전문가와 함께 귀하의 상황에 가장 적합한 은퇴 계획을 세우십시오. SmartVestor 프로그램 우리가 무엇을 추천하는지 알고 목표를 염두에 두고 은퇴 계획을 세우는 데 도움을 줄 수 있는 자격을 갖춘 투자 전문가를 쉽게 찾을 수 있습니다.
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