적격 배당금은 주식 시장의 로열티 보상 프로그램과 같습니다. 기본적으로 회사의 주식을 소유한 사람들인 주주들이 장기적으로 돈을 그곳에 보관하도록 하는 인센티브입니다.

그리고 배당금만을 위해 어떤 것도 사면 안 되지만(펀드를 고를 때 고려해야 할 다른 사항이 있습니다. 예를 들어 강력한 수익률에 대한 오랜 실적과 같은 것들이 있습니다) 공매도 매수 및 매도를 하지 않는 사람들에게 보상을 주기 위해 존재합니다. -기간.

적격 배당금이 어떻게 작동하고 포트폴리오에 속하는지 자세히 살펴보겠습니다.

적격 배당금이란 무엇입니까?

배당금은 주주에게 회사의 이익을 정기적으로 지급하는 것입니다(보통 현금). 적격 배당금 배당금 지급의 특별한 유형입니다. 귀하의 주식이 특정 요건을 충족하면 더 낮은 세율로 과세됩니다. 귀하의 투자 전략과 수입에 따라 큰 세금 청구서의 차액.

무조건 배당금 일반 또는 비적격 배당이라고도 하는 배당금은 일반 연방 소득세율로 과세됩니다. 이러한 배당금은 적격 배당금과 동일한 요구 사항을 충족하지 않았기 때문에 적격하지 않습니다. 여기에서 요구 사항에 대해 알아보겠습니다.

적격 배당금:알아야 할 용어

적격 배당금의 세계는 투자 전문 용어와 혼란스러운 용어로 가득합니다. 다음은 이러한 용어와 문구가 의미하는 바를 이해하는 데 도움이 되는 작은 "치트 시트"입니다.

• 녹화 날짜: 회사가 배당금을 지급하겠다고 발표할 때 배당금을 받기 위해서는 주주가 이미 회사의 주주로 등재되어 있어야 하는 날짜(기준일)도 설정합니다.

• 배당일: 이것을 배당금을 받기 위해 주식을 사는 마감일로 생각하십시오. 배당락일(또는 권리락일)은 일반적으로 기준일로부터 영업일 기준 2일 전입니다.

• 보유 기간: 배당금이 적격 배당금이 되려면 기본적으로 배당락일 및 전에 주식을 매수해야 합니다. 최소 61일 동안 보관하십시오. 그러나 모든 61일. 이 61일은 전 60일 전에 시작되는 121일 기간(또는 4개월) 내에 있어야 합니다. 배당락일 및 종료 60일 후 배당락일. 우리를 쳐다보지 마세요. 우리는 규칙을 생각해 낸 것이 아닙니다.

보유 기간의 작동 원리

이제 이 모든 기록 날짜, 권리 행사 날짜 및 보유 기간 항목이 혼동될 수 있습니다. 대부분의 경우 이러한 복잡한 규칙에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 당신이 투자 전문가와 함께 일할 때, 그들은 이것을 통해 당신을 도울 것입니다. 하지만 자세한 내용을 알고 싶은 분들을 위해 개최 기간이 어떻게 되는지 알려드립니다.

회사 A는 배당금을 지급할 것이며 기준일을 선택한다고 말합니다. 5월 1일 (당신은 그 날 이전에 공식적으로 그들의 주식을 소유해야 합니다. 그렇지 않으면 당신을 위한 적격 배당금이 없습니다). 이제 장부에 기록을 남기기 위해 회사는 항상 기록 날짜(이를 배당락일라고 함) 2영업일 전에 주식을 사도록 요구합니다. ). 따라서 이 경우 배당락일은 4월 29일입니다.

당신은 4월 20일 그들의 주식을 산다. 이제 당신이 그들의 주식을 61일 동안(최소 6월 20일까지) 보유하는 한, 당신의 배당금은 적격이다. 그 전에 주식을 매도하면 배당금이 적격하지 않습니다. 간단하죠?

투자 전문가와 함께 일할 가치가 있는 이유 #274.

적격 배당금은 어떻게 과세됩니까?

적격 배당금은 주주가 더 오랜 기간 동안 회사에 돈을 투자하도록 장려하기 위해 만들어졌습니다. 그 대가로 주주 배당금은 연방 소득세율이 아닌 장기 자본 이득 세율로 과세됩니다. 장기 자본 이득은 주식과 같은 것을 사서 최소 1년 동안 보유했다가 원래 구매한 가격보다 더 비싸게 파는 것입니다.

연방 소득세율 대신 장기 자본 이득 세율로 과세되는 주식에 대한 이익은 수백, 수천, 심지어 수백만 달러의 차이가 될 수 있습니다. 현재 장기 자본 이득 세율은 과세 소득을 기준으로 0%에서 20% 사이이며 연방 소득세율은 10%에서 37%입니다. 보다? 큰 특히 소득이 올라갈수록 차이가 납니다.

예제를 살펴보겠습니다. 뮤추얼 펀드의 주식 100주를 산다고 가정해 봅시다(일부 뮤추얼 펀드도 적격 배당을 제공합니다!). 분기 말에 이 펀드는 주당 2달러의 배당금을 발표합니다. 뭔지 맞춰봐? 방금 200달러를 벌었습니다. 뮤추얼 펀드가 일년 내내 이 작업을 수행하면 $800가 증가합니다.

이제 현금 배당금을 받든 재투자하든 여전히 세금이 부과됩니다. 배당금은 소득으로 취급됩니다. 그러나 세금을 부과하는 방식은 상당히 달라 보일 수 있습니다. 따라서 연간 소득이 $40,000 이하인 단일 신고자라면 $800에 대해 장기 양도소득세를 내지 않아도 됩니다. 영! 또는 귀하가 연간 $441,450 이상을 버는 독신 신고자라면 35%의 소득세율 또는 $280 대신 20% 또는 $160의 양도소득세를 내야 합니다. IRS에 가지 않고 주머니에 남아 있는 $120입니다!

적격 배당금의 요건은 무엇입니까?

배당금이 적격 배당금이 되려면 특정 조건을 충족해야 합니다.

• 배당금은 미국 기업에서 지급합니다. (또는 자격을 갖춘 외국 기업에 의해 미국 소유에 설립되었거나 미국과 소득세 조약이 체결된 국가에 소재하거나 해당 주식이 미국 증권 시장에서 거래될 수 있음을 의미합니다.)

• 정기 배당금입니다. 즉, 자본 이득 분배, 면세 조직의 배당금 또는 배당금 대신 지급금이 지급되지 않습니다.

• 특정 '보유 기간'을 충족합니다. 위에서 언급했듯이 적시에 주식을 구입하여 60일 이상 보유했습니다.

반드시 유지 기간을 주시하십시오. 회사는 배당금이 발표된 직후 투자자가 많은 주식을 사지 못하도록 하기 위해 이렇게 합니다. 적격 배당금은 장기 주주에게 보상한다는 사실을 기억하십시오.

SmartVestor Pro 사용

혼자서 투자의 모든 내용을 풀지 마십시오. 이것은 힘들게 번 돈이므로 전담 투자 전문가를 곁에 두는 것이 필수입니다. SmartVestor Pro를 사용하면 더 큰 재무 상황, 즉 제가 항상 이야기하는 장기 전략에 전념하는 사람의 도움을 받게 됩니다. 필요하지 않거나 이해하지 못하는 제품을 판매하는 것이 아니라 재정 계획을 수립하는 데 도움이 됩니다.

오늘 귀하의 지역에서 SmartVestor Pro를 찾으십시오!