연금은 개인에게 은퇴를 대비한 저축 방법을 제공하기 위해 고안된 상품입니다. 연금에 납부하는 사람은 현재 연간 공제액 £40,000까지 한계 세율로 세금 감면을 받을 수 있습니다.
연금에 대한 지불액은 시간이 지남에 따라 증가할 것이며 55세부터 퇴직 시 소득을 제공하기 위해 이 돈을 사용할 수 있습니다. 일시금부터 평생 보장된 소득(연금)에 이르기까지 다양한 선택이 가능한 시점입니다.
연금의 또 다른 이점은 사망 시 일반적으로 상속세(IHT)가 없고 과세 대상 유산의 일부를 구성하지 않는다는 것입니다. 연금에서 빼낸 돈은 사망 시 유산의 일부가 되므로 IHT의 적용을 받습니다. 기여금에 대해 세금 감면이 가능하고 연금 잔고가 시간이 지남에 따라 증가할 가능성이 있으므로 자영업 연금을 시작하는 것은 미래 계획의 핵심 부분입니다. 약 480만 명의 자영업자 중 14%만이 연금 플랜을 가지고 있는 것으로 믿어집니다.
자영업자의 연금 옵션은 무엇입니까?
자영업자가 이용할 수 있는 연금에는 네 가지 주요 유형이 있으며 아래에 설명되어 있습니다.
일반 개인 연금
일반 개인 연금은 설정하기 쉽고 연금 제공자가 제공하는 제한된 범위의 기금에 투자할 수 있습니다.
이러한 제도는 일반적으로 보험 회사에서 운영합니다.
일반적으로 회사가 파산한 경우 최대 100% FSCS(Financial Services Compensation Scheme) 적용
투자 손실은 보상되지 않음
이해관계자 연금
이해관계자 연금은 낮고 유연한 기여금, 한도액 및 간단한 기본 투자 전략이 있는 개인 연금입니다.
자영업을 하고 소득이 변동하는 사람들에게 유용할 수 있는 유연한 기부를 허용
연금 제공자가 파산하는 경우 FSCS 규정에 따라 최대 £85,000까지 보장
투자 손실은 보상되지 않음
자기 투자 개인 연금(SIPP)
기본적으로 퇴직 소득을 인출하기를 원할 때까지 선택한 투자 상품을 보유하는 연금 '포장기'입니다.
개인 연금과 유사하지만 선택의 폭이 훨씬 더 넓음
투자 지식이 없더라도 대부분의 SIPP 플랫폼에는 투자 선택을 더 쉽게 하기 위해 이미 만들어진 투자 포트폴리오가 있으므로 SIPP 시작을 주저해서는 안 됩니다.
연금 제공자가 파산하는 경우 FSCS 규정에 따라 최대 £85,000까지 보장
투자 손실은 보상되지 않음
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NEST 연금
국가고용저축신탁(NEST)은 모든 사람이 직장 연금을 받을 수 있도록 정부에서 설립했습니다.
NEST 연금은 자영업자이거나 회사의 1인 이사이고 16세에서 75세 사이의 자영업자도 사용할 수 있습니다.
자영업자는 NEST에 대한 기부금을 설정해야 합니다.
NEST 연금을 사용하면 자영업에서 취업으로 전환하는 경우 더 많은 기여금을 추가할 수 있는 기존 NEST 연금을 계속 유지할 수 있습니다.
NEST에 대한 자세한 내용은 NEST 웹사이트에서 확인할 수 있습니다.
소규모 자가 관리 제도(SSAS)
SSAS는 일반적으로 소수의 이사 또는 기업의 핵심 직원에게 퇴직 혜택을 제공하기 위해 설정됩니다.
SSAS는 이 계획의 구성원일 수도 있는 관리위원회가 운영합니다.
SIPP와 달리 SSAS는 기업 연금 제도로 분류되므로 적용되는 규칙이 약간 다릅니다.
기업의 한 가지 이점은 SSAS가 이사의 비즈니스에 투자할 수 있는 반면 SIPP는 투자할 수 없다는 것입니다.
다양한 자영업 연금 제도에 대한 자세한 설명은 '자영업자에게 가장 적합한 연금은?' 기사를 확인하세요.
나는 국가 연금을 받을 자격이 있습니까?
국가 연금을 받으려면 일반적으로 국민 보험 기록에 최소 10년의 적격 기간이 필요합니다. 10년 연속 적격하지 않아도 됩니다.
1951년 4월 6일 이후에 태어난 남성 또는 1953년 4월 6일 이후에 태어난 여성인 경우 자세한 내용은 여기에서 확인할 수 있습니다. - 새로운 국가 연금
1951년 4월 6일 이전에 태어난 남성 또는 1953년 4월 6일 이전에 태어난 여성인 경우 자세한 내용은 여기에서 확인할 수 있습니다. 기본 국가 연금
국가 연금이 은퇴 후 소득을 제공할 수 있지만 편안한 은퇴 생활을 하기에 충분하지 않을 것입니다. 또한 기대수명이 늘어남에 따라 국민연금을 받을 수 있는 퇴직연령도 점차 늘어날 가능성이 있다.
자영업 연금에 얼마를 저축해야 하나요?
자영업 연금에 지불해야 하는 금액은 다음 세 가지 요소에 따라 달라집니다.
현재 나이
예정 퇴직 연령
퇴직 시 필요한 연금 소득
자영업 연금을 일찍 시작할수록 퇴직 시 연금 잔고는 커지고 월 기여금은 낮아집니다.
자영업 연금에 대해 세금 감면을 받습니까?
자영업자는 연간 최대 £40,000까지 자영업 연금으로 지불할 수 있습니다. 기부금은 20%의 세금 감면을 받으며 이 감면은 원천 연금에 추가됩니다.
고율 납세자인 경우 세금 보고를 통해 추가로 20%의 세금 감면을 청구할 수 있습니다.
높은 세율 납세자인 경우 총 45%가 되는 세금 보고를 통해 추가로 5%를 청구할 수 있습니다.
자영업 연금 규정은 무엇입니까?
55세부터 자영업 연금 저축 가능
자영업 연금에서 인출한 모든 현금은 연금 팟의 최대 25%까지 면세됩니다.
자영업 연금에서 더 이상 인출하면 한계 세율로 소득세가 부과됩니다.
평생 소득을 보장하는 연금도 구매할 수 있습니다.
자영업에서 취업으로 전환하면 어떻게 됩니까?
고용 상태를 자영업에서 고용으로 변경하더라도 기존의 자영업 연금에 계속 기여할 수 있습니다. 또한 새 고용주가 기존 연금 제도에 기여할 준비가 되어 있을 수도 있습니다. 또한, 새 고용주가 보유하고 있는 별도의 연금 제도에 기여할 수 있으므로 새 직장을 시작할 때 이 정보를 요청해야 합니다.
고용에서 자영업으로 전환하면 어떻게 됩니까?
취업에서 자영업으로 전환하는 경우 다음과 같은 옵션이 있습니다.
옵션이 있는 경우 현재 계획으로 계속 지불
직장 연금을 그대로 두고 미래 성장 또는 확정 급여 혜택
새 연금 시작
연금을 하나의 냄비로 통합하면 관리와 통제가 더 쉬워집니다.
현재 확정 급여 연금(근속 기간에 따라 연금을 지급하는 연금)이 있는 경우 다른 연금으로 이전하기 전에 재정적 조언을 구하십시오.
내가 죽으면 내 자영업 연금은 어떻게 됩니까?
75세 이전에 사망하면 연금 가치는 상속세(IHT) 및 소득세 없이 수혜자에게 이전됩니다. 75세 이후에 사망하는 경우 사망 보험금은 수령인의 한계 소득세율로 과세됩니다.
자영업 연금을 시작할 때 재정적 조언을 구해야 합니까?
일반적으로 자영업 연금을 시작할 때 재정적 조언을 구할 필요가 없습니다. 대부분의 연금은 이제 몇 분 만에 온라인으로 시작할 수 있습니다. 그러나 현재 여러 개의 오래된 연금이 있고 재정 고문의 조언을 구하는 것보다 최선의 조치가 무엇인지 확신이 서지 않는 경우 권장됩니다. '좋은 재정 고문을 찾는 방법에 대한 10가지 팁' 기사를 확인하세요.
퇴직 자금을 마련하기 위해 사업을 매각할 수 있습니까?
많은 자영업자들은 자신이 소유한 사업을 매각하여 은퇴 자금을 마련할 수 있다고 생각할 수 있지만 이 옵션을 선택하기 전에 고려해야 할 사항이 많이 있습니다.
비즈니스 가치는 무엇입니까?
판매로 은퇴 후 충분한 수입을 얻을 수 있습니까?
사업을 쉽게 매각할 수 있습니까?
수년에 걸쳐 사업을 구축한 많은 사업주들은 의도치 않게 사업 가치를 부풀릴 수 있습니다. 공개 시장에서 귀하의 비즈니스 가치에 대한 진정한 그림을 얻으려면 독립적인 평가자와 상담하여 이것이 귀하의 기대치를 충족시킬 수 있는지 확인하십시오.
연금 대 재산
부동산에 투자하고 이것을 '은퇴의 냄비'로 여기는 사람들이 많이 있습니다. 나중에 자산 규모를 줄이기 위해 규모를 축소하거나 은퇴 자금을 마련하기 위해 임대 부동산 포트폴리오를 구축할 수도 있습니다.
은퇴 자금을 마련하기 위해 부동산에 투자하는 것은 훌륭한 전략일 수 있지만 고려해야 할 사항이 많이 있습니다.
부동산을 팔 때 내야 하는 양도소득세가 있습니다.
임대 소득에 대해 소득세가 부과됩니다.
상속세는 사망 시 납부
원할 때 팔지 못할 수도 있습니다.
마이너스 에퀴티가 될 수 있음
부동산을 구입할 때 인지세를 납부해야 할 수도 있습니다.
수리, 유지 보수, 법률 비용, 측량사 비용, 대리인 비용, 보험과 같은 비용이 높을 수 있습니다.
임대 부동산이 비어 있는 기간이 있고 수입이 없을 수 있습니다.
부동산을 직접 관리하는 데 많은 시간과 노력을 들일 수 있으며 집주인으로서 법적 책임이 있습니다.
축소를 통해 은퇴 자금을 마련할 생각이었다면 은퇴 연령이 가까워지면 생각이 바뀔 수 있습니다.
반대로 연금에 투자할 때 고려해야 할 사항이 있습니다.
당신의 돈은 55세까지 잠겨 있습니다
투자 성과가 보장되지 않습니다. 투자 가치가 하락하여 은퇴 후 자금이 고갈될 수 있습니다.
투자에 대한 수수료와 비용을 지불해야 합니다.
일부 계획은 투자 선택이 제한적이고 자금 성과가 좋지 않습니다.
25% 면세 일시금을 초과하여 인출하는 모든 항목에 대해 소득세를 납부합니다.
다양한 스캔들로 인해 연금 산업에 대한 소비자 신뢰가 손상되었습니다.
연금 대 재산에 관한 옳고 그른 대답은 없으며, 실제로 개인의 선호도와 관련된 다양한 위험에 대한 귀하의 태도에 달려 있습니다.
더 자세한 설명은 우리 기사를 읽으십시오 - 최고의 투자인 부동산 대 연금
연금 대 LISA
평생 ISA(Lifetime ISA)(LISA)는 2017년 4월에 시작되었으며 18세에서 40세 사이의 사람들에게 퇴직 기금과 관련하여 대안을 제공합니다.
저축은 정부로부터 25%의 보너스를 받습니다.
연간 최대 £4,000까지 추가 가능
50세 생일까지만 기부 가능
이 세금 혜택은 연금으로 누리는 20% 기본 세율 세금 감면과 경제적으로 동일합니다.
LISA가 있는 상위 및 상위 납세자를 위한 추가 세금 감면은 없습니다.
LISA를 통해 60세부터 저축액에 접근할 수 있습니다(기존 연금의 경우 55세에 비해)
LISA에서 인출하는 경우 세금이 면제되는 반면, 기존 연금에서 인출하는 경우(25% 면세 일괄 제외)에는 수혜자의 한계 세율로 과세됩니다.
