비트코인이 투자자의 레이더에 등장한 이후로 비트코인 투자 수익에 세금을 부과하는 경우와 방법에 대한 문제가 제기되었습니다. 대부분의 최초 투자자는 세금에 대해 다시 생각하지 않지만, 세금에 대해 진지하게 접근해야 하는 주제입니다.
암호화폐 암호화폐 암호화를 사용하여 암호화폐로 알려진 가상 화폐는 블록체인 기술을 기반으로 구축된 거의 위조 방지 디지털 화폐입니다. 분산 네트워크로 구성된 블록체인 기술은 중앙 기관의 감독을 받지 않습니다. 따라서 암호화폐는 이론적으로 정부 간섭에 영향을 받지 않는 분산된 특성에서 작동합니다. 암호화폐라는 용어는 블록체인 기술을 인증하는 데 사용되는 네트워크를 보호하는 데 사용되는 암호화 기술의 기원에서 파생됩니다. Cryptocurrencies는 "토큰"으로 표시된 온라인 지불을 허용하는 시스템으로 생각할 수 있습니다. 토큰은 블록체인 기술에서 내부 원장 항목으로 표시되는 반면 암호화라는 용어는 공개-개인 키 쌍, 다양한 해싱 기능 및 타원 곡선과 같은 암호화 방법 및 암호화 알고리즘을 설명하는 데 사용됩니다. 발생하는 모든 암호화폐 거래는 블록체인 기술을 사용하여 웹 기반 원장에 기록됩니다. 그런 다음 개별 노드(원장 사본을 유지 관리하는 컴퓨터)의 이질적인 네트워크에서 승인을 받아야 합니다. 새로운 블록이 생성될 때마다 먼저 각 노드에서 블록을 인증하고 '승인'해야 하므로 암호화폐의 거래 내역을 위조하는 것이 거의 불가능합니다. 세계 최초의 CryptoBitcoin은 최초의 블록체인 기반 암호화폐가 되었으며 오늘날까지도 가장 많이 요구되는 암호화폐이자 가장 가치 있는 암호화폐입니다. 비트코인은 최근 몇 년 동안 다른 여러 암호 화폐가 인기를 얻었지만 전체 암호 화폐 시장 볼륨의 대부분을 차지합니다. 실제로 Bitcoin 이후 Bitcoin의 반복이 널리 퍼져 새로 생성되거나 복제 된 암호 화폐가 많이 있습니다. 비트코인의 성공 이후 등장한 경쟁 암호화폐를 '알트코인'이라고 하며 비트코인, 피어코인, 네임코인, 이더리움, 리플, 스텔라, 대시 등의 암호화폐를 일컫는다. Cryptocurrencies는 아직 구조화되지 않은 광범위한 기술 혁신을 약속합니다. 중개인이 필요 없는 두 당사자 간의 간소화된 결제는 블록체인 기술을 활용하여 은행의 거래 및 처리 수수료를 최소화하는 또 다른 측면입니다. 물론 암호화폐에도 단점이 있습니다. 여기에는 탈세, 자금 세탁 및 기타 불법 온라인 활동의 문제가 포함되며, 여기서 익명이 간청 및 사기 활동의 심각한 요소입니다. 암호화를 사용함으로써 암호화폐로 알려진 가상 화폐는 블록체인 기술을 기반으로 하는 거의 위조 방지 디지털 화폐입니다. 분산 네트워크로 구성된 블록체인 기술은 중앙 기관의 감독을 받지 않습니다. 따라서 암호화폐는 이론적으로 정부 간섭에 영향을 받지 않는 분산된 특성에서 작동합니다. 암호화폐라는 용어는 블록체인 기술을 인증하는 데 사용되는 네트워크를 보호하는 데 사용되는 암호화 기술의 기원에서 파생됩니다. Cryptocurrencies는 "토큰"으로 표시된 온라인 지불을 허용하는 시스템으로 생각할 수 있습니다. 토큰은 블록체인 기술에서 내부 원장 항목으로 표시되는 반면 암호화라는 용어는 공개-개인 키 쌍, 다양한 해싱 기능 및 타원 곡선과 같은 암호화 방법 및 암호화 알고리즘을 설명하는 데 사용됩니다. 발생하는 모든 암호화폐 거래는 블록체인 기술을 사용하여 웹 기반 원장에 기록됩니다. 그런 다음 개별 노드(원장 사본을 유지 관리하는 컴퓨터)의 이질적인 네트워크에서 승인을 받아야 합니다. 새로운 블록이 생성될 때마다 먼저 각 노드에서 블록을 인증하고 '승인'해야 하므로 암호화폐의 거래 내역을 위조하는 것이 거의 불가능합니다. 세계 최초의 CryptoBitcoin은 최초의 블록체인 기반 암호화폐가 되었으며 오늘날까지도 가장 많이 요구되는 암호화폐이자 가장 가치 있는 암호화폐입니다. 비트코인은 최근 몇 년 동안 다른 여러 암호 화폐가 인기를 얻었지만 전체 암호 화폐 시장 볼륨의 대부분을 차지합니다. 실제로 Bitcoin 이후 Bitcoin의 반복이 널리 퍼져 새로 생성되거나 복제 된 암호 화폐가 많이 있습니다. 비트코인의 성공 이후 등장한 경쟁 암호화폐를 '알트코인'이라고 하며 비트코인, 피어코인, 네임코인, 이더리움, 리플, 스텔라, 대시 등의 암호화폐를 일컫는다. Cryptocurrencies는 아직 구조화되지 않은 광범위한 기술 혁신을 약속합니다. 중개인이 필요 없는 두 당사자 간의 간소화된 결제는 블록체인 기술을 활용하여 은행의 거래 및 처리 수수료를 최소화하는 또 다른 측면입니다. 물론 암호화폐에도 단점이 있습니다. 여기에는 탈세, 자금 세탁 및 기타 불법 온라인 활동의 문제가 포함되며, 여기서 익명이 간청 및 사기 활동의 심각한 요소입니다. 이 용어 자체는 대부분 탈중앙화되고 거의 규제되지 않습니다. 그러나 암호 화폐에 대한 투자로 인한 수익은 여전히 해당 국가의 법률 및 규정을 따릅니다. 지역 세무사와 문제를 일으키기 전에 비트코인 및 과세와 관련하여 해야 할 일에 대해 숙지하십시오.
궁극적으로, 과세와 관련하여 소득을 추적하고 보고하는 책임을 이해하는 것이 귀하의 임무임을 기억해야 합니다. 그러나 비트코인 및 기타 암호화폐는 여전히 비교적 새로운 투자 수단이기 때문에 암호화폐 투자를 처리하는 방법에 대한 정확한 정보를 찾는 것은 다소 까다롭습니다. 시장에 나와 있는 계정의 종류와 궁극적으로 귀하의 요구에 가장 적합한 계정을 숙지하십시오.
비트코인의 목표가 무엇인지 직접 확인하십시오. 장기적 이익을 위해 비트코인에 투자하고 싶으십니까? 비트코인을 적극적으로 사용하여 상품과 서비스를 구매하시겠습니까? 아니면 비트코인 채굴에 가장 관심이 있으십니까? 이러한 모든 활동은 과세 대상이며 이러한 질문에 대한 답변은 올바른 방향으로 안내할 것입니다. 비트코인으로 무엇을 하고 싶은지 알게 되면 세무서와의 문제를 피하기 위해 적절한 조치를 취할 수 있습니다.
앞서 언급했듯이 Bitcoin 수익을 보고해야 하는 방법은 주로 수익을 얻은 방법에 따라 다릅니다.
예를 들어, 암호화폐를 사고 팔면서 얻은 비트코인 수입을 보고하는 경우 일정 D를 눈에 띄게 사용하게 됩니다. 양식 1040의 첨부 파일로. 그러나 프로세스의 다음 단계는 암호 화폐를 보유한 기간에 따라 달라지므로 처음 Bitcoin을 구입한 날짜를 기록해 두어야 합니다.
암호화폐를 구입하여 1년 미만 보유하고 투자 목적으로 보관한 경우에는 암호화폐를 일반 소득세와 함께 신고해야 합니다. 주 소득세. 특정 상품이나 서비스를 제공하는 대가로 비트코인을 받은 경우에도 마찬가지입니다. 그러나 비트코인을 1년 이상 보유했다면 양도소득세를 내야 하고 상위 3개 세율에 해당하면 3.8%를 추가로 내야 하기 때문에 문제가 더 복잡해집니다.
귀하의 계정이 해외에 보관되어 있는 경우 FinCEN 양식 114를 통해 미국 재무부에 보고하고 양식 8938을 사용하여 IRS에 보고해야 합니다. 그러나 자산 가치가 $10,000 이상인 미국 시민에게만 적용됩니다. 또한 이는 해당 거래소에서 지갑의 개인 키를 직접 보유하는 경우에만 필요합니다.
비트코인 수입을 추적하는 것은 거래를 위한 중앙 집중식 데이터베이스가 없기 때문에 까다로울 수 있습니다. 모든 Bitcoin 거래는 Blockchain 에서 명확하게 유지됩니다. 블록체인 블록체인은 비트코인이나 다른 알트코인과 같은 암호화폐로 이루어진 거래의 포괄적인 원장과 함께 블록의 디지털 네트워크로 구성됩니다. 블록체인의 서명 기능 중 하나는 두 대 이상의 컴퓨터에서 유지된다는 것입니다. 원장은 공개 또는 비공개(허가)일 수 있습니다. 이러한 의미에서 블록체인은 데이터 조작에 면역이 되어 데이터를 공개할 뿐만 아니라 검증할 수 있습니다. 블록체인은 컴퓨터 네트워크를 통해 저장되기 때문에 변조가 매우 어렵습니다. 블록체인의 진화Blockchain은 원래 2008년 사토시 나카모토라는 이름으로 개인 또는 집단에 의해 발명되었습니다. 블록체인의 목적은 원래 세계 최초의 암호화폐인 비트코인의 공개 거래 원장 역할을 하는 것이었습니다. 특히 거래 묶음 "블록"이라고 하는 데이터는 시간순으로 원장에 추가되어 "체인"을 형성합니다. 이러한 블록에는 날짜, 시간, 금액 및 (경우에 따라) 발신인과 수신자의 공개 주소 등이 포함됩니다. 블록체인 네트워크를 유지하는 책임이 있는 컴퓨터를 "노드"라고 합니다. 이 노드는 트랜잭션을 확인하고 원장에 추가하는 데 필요한 의무를 수행합니다. 노드는 작업 대가로 암호화 토큰의 형태로 보상을 받습니다. P2P(피어 투 피어 네트워크)를 통해 데이터를 저장함으로써 블록체인은 전통적으로 중앙 집중식 데이터에 내재된 광범위한 위험에 대해 제어합니다. 참고로 P2P 블록체인 네트워크에는 중앙 집중식 취약점이 없습니다. 결과적으로 해커는 정규화된 수단을 통해 이러한 네트워크를 악용할 수 없으며 네트워크에는 중앙 오류 지점이 없습니다. 블록체인의 원장을 해킹하거나 변경하려면 노드의 절반 이상이 손상되어야 합니다. 앞으로 블록체인 기술은 금융 서비스 및 결제를 비롯한 여러 산업 전반에 걸쳐 광범위한 연구 영역입니다. 블록체인은 비트코인이나 기타 알트코인과 같은 암호화폐로 이루어진 포괄적인 거래 원장이 있는 블록의 디지털 네트워크로 구성됩니다. 블록체인의 서명 기능 중 하나는 두 대 이상의 컴퓨터에서 유지된다는 것입니다. 원장은 공개 또는 비공개(허가)일 수 있습니다. 이러한 의미에서 블록체인은 데이터 조작에 면역이 되어 데이터를 공개할 뿐만 아니라 검증할 수 있습니다. 블록체인은 컴퓨터 네트워크를 통해 저장되기 때문에 변조가 매우 어렵습니다. 블록체인의 진화Blockchain은 원래 2008년 사토시 나카모토라는 이름으로 개인 또는 집단에 의해 발명되었습니다. 블록체인의 목적은 원래 세계 최초의 암호화폐인 비트코인의 공개 거래 원장 역할을 하는 것이었습니다. 특히 거래 묶음 "블록"이라고 하는 데이터는 시간순으로 원장에 추가되어 "체인"을 형성합니다. 이러한 블록에는 날짜, 시간, 금액 및 (경우에 따라) 발신인과 수신자의 공개 주소 등이 포함됩니다. 블록체인 네트워크를 유지하는 책임이 있는 컴퓨터를 "노드"라고 합니다. 이 노드는 트랜잭션을 확인하고 원장에 추가하는 데 필요한 의무를 수행합니다. 노드는 작업 대가로 암호화 토큰의 형태로 보상을 받습니다. P2P(피어 투 피어 네트워크)를 통해 데이터를 저장함으로써 블록체인은 전통적으로 중앙 집중식 데이터에 내재된 광범위한 위험에 대해 제어합니다. 참고로 P2P 블록체인 네트워크에는 중앙 집중식 취약점이 없습니다. 결과적으로 해커는 정규화된 수단을 통해 이러한 네트워크를 악용할 수 없으며 네트워크에는 중앙 오류 지점이 없습니다. 블록체인의 원장을 해킹하거나 변경하려면 노드의 절반 이상이 손상되어야 합니다. 앞으로 블록체인 기술은 금융 서비스 및 결제를 비롯한 여러 산업 전반에 걸쳐 광범위한 연구 영역입니다. 이 기간 원장을 읽으십시오. 특정 거래를 추적하지 않는 한 원장의 거래가 자신의 것인지 알 방법이 없습니다. IRS에서 발생할 수 있는 문제를 피하려면 Bitcoin으로 수행한 모든 거래의 영수증을 보관하는 것이 가장 좋습니다.
비트코인 거래에 Coinbase를 독점적으로 사용하는 경우 사이트에서 거래 기록을 제공합니다. 그러나 거래량이 적은 사용자의 경우 이러한 기록에 액세스하는 것이 어려울 수 있습니다. 이익과 손실을 자동으로 계산하고 거래를 모니터링하는 데 유용한 방법을 제공하는 거래 내역을 주시하십시오. 기록 보관과 관련하여 타사 서비스를 전적으로 신뢰하는 것은 위험할 수 있음을 명심하십시오. 거래 내역을 정기적으로 백업하거나 둘 이상의 서비스를 사용하여 추적하세요.
모든 영수증을 관리하고 모든 단일 거래에 대한 기록을 유지하도록 하면 생활이 훨씬 편안해집니다. IRS는 정확한 거래 금액을 추적하는 것과 관련하여 약간의 여유를 제공하지만 각 이동의 대략적인 가치를 추적해야 합니다. 스프레드시트와 자신의 세부 데이터를 유지 관리하는 것은 비트코인을 통해 수많은 거래를 수행하고 IRS와 관련된 문제를 피하려는 경우 큰 도움이 될 수 있습니다.
비트코인 및 비트코인 캐시와 같이 사용하는 통화가 포크가 되더라도 이 경우 세금을 내야 합니다. 포크에 의해 생성된 새로운 암호화폐는 원래의 통화와 동일한 방식으로 처리됩니다. IRS의 눈에는 포크로 인식될 수 있는 "찾아낸 돈"조차도 여전히 과세되어야 합니다.
비트코인 캐시를 구매했는지 여부에 관계없이 포크를 통해 구매했다면 여전히 세금을 내야 합니다. 그러나 암호화폐 포크의 복잡성을 감안할 때 세금 영향에 대해 이야기할 때 여전히 어느 정도의 추측이 있습니다. 따라서 세금을 신고하기 전에 해당 주제에 대한 새로운 규칙과 규정을 숙지하십시오.
비트코인을 채굴할 때 생태계에 암호 화폐를 추가하면 어떻게든 우회할 수 있다는 사실을 감안할 때 이것은 흥미로운 것입니다. 과세. 그러나 IRS 규정과 관련하여 이것이 여전히 과세 대상이라는 사실을 알아야 합니다. 그러나 비트코인 채굴에 실패했다고 해서 그 과정에서 세금을 내야 하는 것은 아닙니다. 대신, 과세에 대한 의미는 주어진 거래에서 성공적으로 돈을 얻을 수 있었는지 여부에서 비롯됩니다. 따라서 채굴 과정은 취미나 자영업의 한 형태로 간주됩니다.
귀하의 상태를 알 수 있도록 IRS는 귀하가 하는 일의 법적 의미를 알 수 있도록 몇 가지 유용한 정보를 제공합니다. IRS는 채굴 경험과 채굴 빈도를 살펴볼 것입니다. 소득이 많을수록 세금을 내야 할 가능성이 높아집니다. 채굴하는 통화의 가치는 세금 신고서에 적절하게 반영되어야 하며 어떤 식으로든 코인 가치를 과소 판매하는 것은 세금 사기에 해당한다는 점을 기억하십시오.
실제로는 광업으로 인한 소득이 취미든 사업이든 관계없이 여전히 과세 대상입니다. 전자의 경우 기타 비용으로 레이블을 지정할 수 있지만 후자의 경우 양식에 이를 적절하게 표시해야 합니다. 취미 소득에 대한 세금은 상업 광부인 경우 지불해야 하는 15.3%보다 훨씬 낮지만 동시에 더 적은 금액을 공제할 수도 있습니다.
짧은 대답은 예입니다. 암호화폐는 자산이기 때문에 IRS는 귀하의 거래를 다른 자산에 대한 자산의 다른 거래처럼 봅니다. 가상으로 Bitcoin을 컴퓨터와 거래했다면 IRS는 이것을 현금으로 Bitcoin을 판매하여 컴퓨터를 구입한 것과 동일하게 볼 것입니다. 암호화폐에 대한 이러한 인식은 IRS가 주식 시장을 다루는 방식과 매우 유사합니다.
따라서 Bitcoin을 상품으로 거래하는 것은 현금으로 거래하는 것과 동일하며 동일한 금액에 세금을 부과해야 하므로 사실상 구별이 없습니다. 이것이 다른 유일한 방법은 IRS가 주어진 거래에 대해 양도소득세를 내지 않아도 되는 시점에서 비트코인을 자선단체에 기부하는 경우입니다. 즉, 어느 시점에 상당한 금액을 기부할 계획이 있었다면 Bitcoin에서 기부하는 것이 과세를 우회하는 효과적인 방법이 될 수 있음을 의미합니다.
이 시나리오에서는 세금을 내지 않아도 됩니다. 미국 정부는 과세 지침에서 비트코인을 자산으로 보기로 결정했습니다. 따라서 비트코인을 구매하고 그 위에 앉아 있으면 과세 대상이 아닙니다. 그러나 비트코인을 법정 화폐(또는 다른 코인)로 판매하는 순간, 귀하는 암호화폐 투자에서 수입을 철회하고 과세를 하게 됩니다. 그러나 이 문제는 말처럼 간단하지 않으며 약간의 설명이 필요합니다.
비트코인을 구매하고 장기간 보관하면 가치가 상승하는 것을 볼 때 장기에 적용되는 양도소득세가 부과됩니다. 수도. 따라서 처음에 구매했을 때 가지고 있던 비트코인의 가치를 추적하고 가치 상승을 모니터링하는 것이 중요합니다. 암호화폐를 사용하여 수많은 거래를 하고 계속해서 왔다갔다 하면 그 과정은 더욱 복잡해집니다. 이전에 언급했듯이 좋은 기록을 유지하는 것은 IRS에 문제가 있는지 여부를 결정할 수 있습니다.
비트코인을 다른 코인과 거래하는 것은 자산을 다른 코인과 거래하는 것으로 간주됩니다. 당신이 주식을 샀을 때와 같은 맥락에서 이것을 생각하는 것이 도움이 됩니다. Facebook 주식을 Google 주식으로 거래하는 것은 과세 대상이므로 Bitcoin을 Ether로 거래하는 것과 같은 효과를 냅니다.
그러나 단기적으로는 수입을 법정화폐로 전환하지 않는다면 과세는 문제가 되지 않습니다. Bitcoin에 관한 법률은 기껏해야 약간 모호하며 과세는 이것이 가장 명백하게 드러나는 영역 중 하나라는 점을 기억할 가치가 있습니다.
법적 관점에서 볼 때 좋은 기록을 유지하는 데 가장 부지런해야 합니다. 이것이 잠재적으로 까다로운 상황을 피하는 가장 좋은 방법이기 때문입니다. 또한 법률의 변경 사항을 인지하고 최신 암호화 뉴스를 확인하십시오. 결국, 이것은 법률 및 법률의 향후 변경을 볼 가능성이 있는 영역이므로 최신 상태를 유지하는 것이 현명할 것입니다.
