대학생들의 가을 학기가 시작되면서 많은 조부모님들이 손자의 교육비 부담을 돕고 싶어할 것입니다. 물론 손자가 어릴수록 교육비로 지출되는 돈이 늘어날 수 있지만, 손자손녀를 도울 방법도 있다. 다음은 사용할 수 있는 몇 가지 현명한 절세 전략입니다.

직접 기부 연간 증여세 면제를 통해 각 조부모는 2019년에 증여세 없이 각 손주에게 최대 $15,000를 기부할 수 있습니다. 부부는 평생 증여세 면제(2019년 1인당 1,140만 달러)를 적용하지 않고 손자 1인당 3만 달러를 줄 수 있습니다. 대학에 직접 납부한 등록금은 증여세도 면제됩니다.

그러나 등록금을 직접 지불하거나 손자에게 돈을 주면 그 돈이 재정 지원에 영향을 미칩니다. 대학에서 돈을 분류하는 방법에 따라 현금 지원 또는 자원으로 간주됩니다. SavingforCollege.com의 발행인이자 연구 부사장인 Mark Kantrowitz는 "이러한 상황 중 어느 것도 이상적이지 않습니다."라고 말합니다.

현금 지원은 재정 지원 자격을 주어진 금액의 절반까지 줄일 수 있습니다. Kantrowitz는 "기본적으로 학생 소득과 동일하게 취급됩니다. 그러나 학생의 2학년(5년제 학생의 경우 3학년)까지 기다리면 FAFSA(연방 학자금 지원 무료 신청서) 양식은 2년 전 소득만 평가하기 때문에 재정 지원에 영향을 미치지 않습니다. 자원으로 간주되는 경우 귀하의 선물은 즉시 재정 지원 달러를 감소시킵니다.

529 계획에 기여 학생이나 학부모가 소유한 경우 529 대학 저축 계획은 최대 5.64%의 영향으로 FAFSA에서 학부모 자산으로 취급됩니다. College Savings Plans Network의 의장인 Jim DiUlio는 "529 플랜을 사용하면 혜택은 크며 투자 비용은 매우 적습니다."라고 말합니다. 529를 열고 제어하여 손자를 수혜자이자 계정 소유자로 만들 수 있습니다.

자신이 소유한 529 플랜에 기여하는 것은 주 소득세를 줄이는 데 도움이 될 수 있지만 손자의 재정 지원 자격에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. SavingforCollege.com의 콘텐츠 디렉터인 Kathryn Flynn은 "529 플랜이 학생이나 부모가 아닌 다른 사람이 소유하고 있는 경우 분배금은 현금 지원으로 분류됩니다. 그러나 이에 대한 해결 방법이 있습니다. 이미 529 플랜을 소유하고 있다면 해당 주의 법률에 따라 계정 자산을 부모 또는 학생 소유의 529로 이월할 수 있습니다. 롤오버를 수행하기 위해 FAFSA가 제출될 때까지 기다리면 자산으로 보고되지 않으며 분배가 지원 자격에 영향을 미치지 않습니다.

연간 증여세 공제액의 5배를 한 번에 기부할 수 있는 "슈퍼펀딩"이라는 전략을 사용할 수도 있습니다. 2019년에는 각 손자에 대해 최대 75,000달러를 529에 저장할 수 있습니다. Kantrowitz는 "증여세 문제가 발생하지 않고 재정 지원에 미치는 영향이 적으면서 상당히 많은 금액을 일시불로 제공할 수 있는 방법입니다."라고 말합니다. 단, 일시불은 5년에 걸쳐 지급한 것으로 간주하여 5년 이내에 조부모가 사망한 경우에는 그 일부를 조부모의 유산에 산입한다.

학자금 대출 상환. 학자금 대출 빚을 직접 갚을 수는 없지만 손주들에게 빚을 갚기 위해 언제든지 돈을 선물할 수는 있습니다. 다시 말하지만, FAFSA는 2년의 룩백을 가지고 있기 때문에 조부모는 학자금 대출 상환을 돕기 위해 손자의 2학년이 끝날 때까지 또는 손자가 졸업할 때까지 기다려야 합니다.

계류 중인 법안은 529 자금을 차용자당 최대 $10,000의 학자금 대출 부채 상환에 사용할 수 있도록 허용할 것입니다. 현재로서는 학자금 대출 상환에 사용되는 손자의 529 플랜에 있는 돈은 비적격 분배가 될 것입니다. Kantrowitz는 세금과 벌금이 배당금의 소득 부분에 대해 부과되기 때문에 자금이 최근에 기부된 경우 부적격 배당금으로 인한 재정적 영향이 없을 수 있다고 말합니다.