Roth IRA는 은퇴 자금을 마련하는 좋은 방법이 될 수 있습니다. 그러나 모든 세금 혜택이 있는 퇴직 계획과 마찬가지로 IRS에는 사용 방법에 대한 규칙과 요구 사항이 있습니다. 여기에는 기부금 및 인출금 과세에 관한 규칙이 포함됩니다. 또한 해당 연도에 기부할 수 있는 금액에 대한 제한과 이러한 플랜 참여에 대한 소득 제한이 있습니다. 이러한 규칙이 은퇴 저축에 미치는 영향을 이해하면 은퇴 계획에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
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전통적인 IRA와 마찬가지로 Roth IRA는 중개소에서 자신을 여는 은퇴 계좌입니다. 그러나 그들이 다른 점은 세금 처리에 있습니다. 전통적인 IRA는 세금 공제를 허용하는 세금 유예이며 Roth IRA는 세후 달러로 자금을 조달합니다. 결과적으로 과세 소득에서 Roth IRA 기부금을 공제할 수 없습니다.
Roth IRA의 가장 큰 장점은 은퇴 후 면세 인출이 가능하다는 것입니다. 저축하는 동안 선지급 공제는 없지만 시간이 지남에 따라 세후 기여금이 증가하고 복리화되며 소득세 없이 인출할 수 있습니다.
Roth IRA에는 소득 한도가 있으며 소득에 따라 자격이 결정됩니다. 한도 범위에 속하는 위치에 따라 기여 한도가 영향을 받을 수 있습니다.
2021년 Roth IRA 기부 한도는 2019년과 동일하게 유지됩니다. $6,000, 이는 기존 IRA 한도와 동일한 금액입니다. 50세 이상인 경우 최대 $1,000까지 추가로 기부할 수 있어 50세 이상 기부 한도는 $7,000입니다. Roth IRA 기부 한도에 도달했다면 Roth 401(k) 기부를 고려할 수도 있습니다.
수정된 조정 총 소득 및 세금 신고 상태에 따른 2021 Roth IRA 소득 한도는 다음과 같습니다.
2022년에는 한도가 인상됩니다. 소득이 독신의 경우 $129,000 미만이거나 부부가 공동으로 신고하는 경우 $204,000 미만인 경우 최대 기부할 수 있습니다. 또한 Roth IRA에 대한 기부는 독신이고 소득이 $144,000에 도달하거나 기혼자가 공동 신고를 하고 소득이 $214,000에 도달하면 단계적으로 중단됩니다.
귀하의 소득으로 인해 Roth IRA 자격이 없다고 가정해 보겠습니다. 여전히 백도어 Roth IRA를 이용할 수 있습니다. 이를 통해 공제되지 않는 기존 IRA에 기여한 다음 Roth IRA로 이월됩니다.
Roth IRA에 기부하는 돈은 세후 돈이기 때문에, Roth IRA를 5년 이상 보유하고 있고, 나이 59.5. 면세 인출을 통해 Roth IRA는 은퇴 시 세금 위험을 분산할 수 있는 좋은 방법입니다.
직장을 통해 401(k)를 가지고 있다면 은퇴 후 분배금을 받기 시작할 때 그 돈에 대해 세금을 내야 합니다. 측면에서 Roth IRA를 열면 세전 퇴직 계좌와 세후 계좌를 모두 받게 됩니다. 은퇴 시 더 높거나 더 낮은 세금 브래킷에 속하게 될 것인지 확신이 서지 않는다면 두 가지 유형의 계정을 모두 보유하면 베팅을 헤지할 수 있습니다.
Roth IRA를 열 때 젊을수록 더 많은 것을 얻을 수 있습니다. 복리의 마법과 세금 없이 더 많은 이익을 얻을 수 있습니다. 또한, 대부분의 사람들은 젊을 때 돈을 덜 벌기 때문에 해당 기부금에 대해 지불하는 세금이 더 낮을 가능성이 높습니다.
기존 IRA에서는 59.5세가 되기 전에 인출하면 벌금을 내야 합니다. 그러나 Roth IRA를 사용하면 벌금을 내지 않고 언제든지 기부금을 인출할 수 있습니다. 출금한 금액만큼만 출금할 수 있다는 점을 기억하세요. 59.5에 도달할 때까지 수입을 인출할 수 없습니다. 즉, Roth 계정에 얼마나 기여했는지 추적해야 합니다. 그렇지 않으면 너무 많이 인출하여 비용을 지불할 위험이 있습니다.
벌금을 내지 않고 수입을 인출할 수 있는 몇 가지 경우가 있습니다. 장애로 인해 자금을 인출하는 경우 벌금을 내지 않습니다. IRS는 장애를 의학적으로 결정 가능한 신체적 또는 정신적 장애로 인해 사망에 이르거나 장기간 무기한 지속할 것으로 예상할 수 있는 실질적인 이익 활동에 참여할 수 없는 것으로 정의합니다.
기타 예외는 다음과 같습니다.
기존 IRA에는 필요한 최소 배포 또는 RMD가 함께 제공됩니다. 이것은 전통적인 IRA 계좌 소유자가 70.5세가 되면 계좌에서 일정 금액을 인출하기 시작해야 함을 의미합니다. 그 돈이 필요하지 않고 세금을 내지 않으려는 경우에도 마찬가지입니다.
반면 Roth IRA는 RMD가 필요하지 않습니다. 따라서 은퇴 후 바로 돈이 필요하지 않은 경우 필요할 때까지 계속 세금을 내지 않아도 됩니다. 이렇게 하면 장기 계획에 훨씬 더 많은 유연성을 추가할 수 있습니다.
Roth IRA에 돈을 충분히 남겨두고 은퇴할 수 있을 뿐만 아니라 계속 기부할 수도 있습니다. 전통적인 IRA에서는 70.5세에 기부를 중단해야 합니다. Roth IRA에는 그러한 규칙이 없습니다. 결과적으로, 당신은 살아 있는 동안 계속해서 기부할 수 있으며, 자산을 상속인에게 이전하기 위해 부를 축적하고자 하는 사람들에게 귀중한 자산이 됩니다.
Roth IRA는 은퇴 시 세금 부담을 줄이고 그동안 면세 성장의 혜택을 누리고자 하는 모든 사람에게 훌륭한 은퇴 저축 옵션이 될 수 있습니다. 현재보다 은퇴 후 세금이 더 많이 부과될 것이라고 생각한다면 Roth에 저축하는 것이 특히 현명한 선택이 될 수 있습니다.
귀하의 세금 브래킷이 은퇴와 어떻게 비교될지 확신이 서지 않습니까? 우리는 그것을 얻는다. 누구도 세금 정책의 변화를 100% 확실하게 예측할 수 없습니다. 그러나 이미 401(k)와 같은 세금 유예 계정에 기여하고 있다면 Roth로 베팅을 헤지하는 것이 좋습니다. 그리고 은퇴 후 실효 세율이 낮아진다고 해도 수십 년간의 비과세 성장의 이점으로 인해 Roth는 여전히 가치가 있습니다.
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