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당신은 그것을 깨닫지 못할 수도 있지만, 당신의 연금은 당신이 소유하고 있는 가장 중요한 자산 중 하나가 될 가능성이 있습니다. . 좋은 소식은 자동 등록 규칙에 따라 모든 고용주는 자격을 갖춘 근로자를 연금 제도에 등록하고 이 제도에 기여해야 한다는 것입니다.
그러나 연금에 관한 규칙과 규정은 결코 간단하지 않습니다. 설상가상으로 정치인들은 계속해서 그것들을 만지작거리고 있습니다. 다음은 연금을 설정하고 직장 생활과 은퇴 생활 동안 연금을 최대한 활용하는 방법에 대한 단계별 가이드입니다.
귀하의 연금은 귀하와 귀하의 고용주가 귀하의 은퇴 자금으로 사용하는 돈입니다. 연금 투자의 가장 큰 매력 중 하나는 기부금에 대한 세금 감면입니다. 기본 세율 납세자의 경우 20%, 고세율 납세자의 경우 40%입니다.
많이 들어보셨을 연금의 한 종류는 국민연금입니다. 첫째, '기초 국민연금'은 1951년 4월 6일 이전에 출생한 남성과 1953년 4월 6일 이전에 출생한 여성에게 제공됩니다. 제공되는 최대 금액은 주당 £137.60입니다. 매년 기본 국가 연금은 평균 임금 상승률, 소비자 물가 지수(CPI) 또는 2.5% 중 가장 높은 금액만큼 인상됩니다.
이 날짜 이후에 태어난 사람은 국민연금 수급연령에 도달하면 '새로운 국민연금'을 받을 수 있습니다. 현재 남성과 여성 모두 65명입니다. 받을 수 있는 최대 금액은 주당 £179.60이며 국가 보험 기록에 따라 다릅니다.
국가 시스템 외부에서 연금은 '확정 기여금' 또는 '확정 급여'의 두 가지 형태로 제공됩니다. 작동 방식은 다음과 같습니다.
이러한 유형의 제도는 퇴직하는 동안 매년 일정 소득을 지급하며 고용인이 경력 전반에 걸쳐 기여금을 낼 수도 있지만 대부분 고용주가 자금을 지원합니다.
확정 급여 제도에는 두 가지 유형이 있으며, 둘 다 인플레이션과 관련된 소득을 지급합니다.
이러한 유형의 연금(금전 구매 제도라고도 함)은 퇴직 시 일정 금액을 지급할 것을 약속하지 않습니다. 대신 개인과 고용주가 기여금을 내고 시간이 지남에 따라 저축액을 늘립니다.
직장 제도인 경우, 개인은 급여의 일정 비율로 연금에 얼마를 지불할 것인지 결정하고 고용주는 이러한 기여금의 전부 또는 일부를 일치시킬 것입니다. 또는 사적 연금인 경우 기여하는 것은 개인의 몫입니다.
자동 등록은 2012년 정부가 도입한 제도로, 법에 따라 고용주는 22세 이상(연수입 £10,000 이상)의 모든 직원을 회사 연금 제도에 등록해야 합니다. 현재 최소 총 기여금은 8%이며 그 중 5%는 직원이, 3%는 고용주가 제공합니다. 직원들은 여전히 옵트아웃할 권리가 있습니다. 즉, 더 이상 급여의 5%를 기부할 필요가 없지만 고용주의 3% 기여도 포기할 것이므로 가볍게 여겨야 할 결정이 아닙니다. .
자동 등록 이전에는 많은 고용주가 단체 개인 연금을 제공했습니다. 자동 등록과 마찬가지로 고용주와 직원 모두 일반적으로 이러한 유형의 제도에 비용을 지불합니다. 연금 제공자가 근로자를 대신하여 관리하며 근로자는 직장 생활 중에 일정 금액을 적립하고 퇴직 시 소득으로 전환할 수 있습니다. 많은 고용주가 그룹 연금 제도를 자동 가입 제도로 대체했지만 일부 고용주는 기존 그룹 제도를 유지하고 추가 자동 가입 제도를 함께 운영하여 직원들이 원하는 연금 제도를 선택할 수 있도록 하기로 결정했습니다. 에 기여합니다.
이것은 고용된 자, 자영업자 또는 일하지 않는 사람들을 위해 퇴직 저축을 융통성 있게 적립할 수 있는 방법을 제공합니다. 일부 고용주가 제공합니다. 이해관계자 연금에는 기본 투자 전략과 한도액이 있습니다. 개인은 계획에 낮고 유연한 기여를 할 수 있습니다.
이 인기 있는 유형의 확정기여 연금은 개인이 원하는 투자를 연금 '포장기'에 보관할 수 있는 유연성을 제공합니다. 이는 개인이 투자 관리 방식을 통제할 수 없는 최종 급여 체계와 대조됩니다.
고용주는 확정 급여 또는 확정 기여 신탁 기반 직업 제도를 제공할 수 있습니다. 여기에는 연금 제공자가 신탁 증서에 따라 연금을 설정하는 것이 포함됩니다. 즉, 제도를 관리하기 위한 규칙이 설정되고 연금은 수탁자가 감독합니다. 이는 제도의 자산을 고용주의 사업과 효과적으로 분리하고 고용주, 직원 및 수탁자 간의 3방향 관계를 만듭니다.
연금과 관련된 많은 혜택이 있습니다. 첫 번째는 기부금에 대한 세금 감면입니다. 기본 세율 납세자의 경우 20%, 고세율 납세자의 경우 40%, 추가 세율 납세자의 경우 45%입니다. 그것은 당신이 처음에 돈을 벌 때 납부한 세금에 대한 사실상의 환급입니다. 2021/22 과세 연도 동안 소득의 최대 100% 또는 연간 수당 £40,000 중 더 낮은 금액까지 세금 감면을 받을 수 있습니다.
시간이 지남에 따라 연금 냄비를 구축하는 것과 관련된 또 다른 이점은 55세가 되면 연금의 25%를 면세로 받을 수 있다는 것입니다. 그러나 연금에서 인출한 나머지 금액은 개인 수당을 초과하는 한계 소득세율로 과세됩니다(자세한 내용은 아래 섹션 참조).
연금은 또한 IHT 목적상 유산의 일부로 계산되지 않기 때문에 상속세(IHT) 계획에서 중요한 역할을 할 수 있습니다. 개인이 75세 미만으로 사망한 경우 수혜자는 남은 연금 냄비를 면세로 받게 됩니다. 75세 이상인 경우 수혜자는 한계 세율로 과세됩니다.
개인이 일하는 동안 연금을 통해 상당한 금액을 적립할 수 있기 때문에 상당한 금액의 돈이 다음 세대에 전달될 수 있음을 의미합니다. 가장 가까운 사람과 가장 가까운 사람에게 재산을 물려줄 계획을 세우고 있다면 연금을 포함하는 것을 잊지 마십시오. 일부 오래된 연금 제도는 유언장 내에서 상속될 수 없으므로 이것이 가능한지 확인해야 합니다.
연금과 관련된 많은 제한 사항이 있습니다. 첫째, 연금이 평생 받을 수 있는 금액에는 한계가 있습니다. 연금 총액이 평생 수당으로 알려진 1,073,100파운드를 초과하는 경우, 연금을 수령하거나 75세가 되거나 사망할 때 추가 세금이 부과됩니다. 소득으로 인출하면 25%, 일시불로 인출하면 55%입니다. 이 비용은 귀하가 이미 지불해야 하는 소득세에 추가로 부과된다는 점에 유의하십시오.
마찬가지로, 연금 기여에 대한 연간 수당 £40,000를 초과하는 경우 이 수준을 초과하는 세금 감면을 받을 수 없으며 요금이 부과됩니다.
연금에서 돈을 인출하면 Money Purchase Annual Allowance도 작동합니다. 이것은 연금에 추가로 투자할 수 있는 금액을 제한하며 세금 감면은 연간 총 4,000파운드의 기여금에 대해서만 사용할 수 있음을 의미합니다. 연금을 인상할 계획이라면 일을 하는 동안 하는 것이 더 합리적입니다.
2015년 4월 연금자유제도가 도입된 이후 55세부터 확정기여 연금의 전부 또는 일부를 현금화할 수 있게 됐다. 2021/22 과세 연도 동안 £12,570까지)가 소진된 경우 모든 인출은 소득으로 과세됩니다.
인출과 관련된 세금 영향에 대해 생각하는 것이 중요합니다. 재정 고문이 이에 대한 통찰력을 제공할 수 있습니다. 예를 들어, 팟의 상당 부분이 한 번에 인출되면 세율이 올라갈 수 있습니다. 이것이 궁극적으로 받는 금액에 미칠 수 있는 영향에 대해 신중하게 생각하십시오. 다음은 연금을 현금화할 경우 발생할 수 있는 세금 수준에 대한 아이디어를 제공하는 편리한 연금 인출 세금 계산기입니다.
연금과 마찬가지로 ISA는 저축자들에게 세금 효율적인 방법으로 장기 저축을 축적할 수 있는 기회를 제공합니다. ISA를 통해 개인은 이러한 계정 내에서 소득, 배당금 및 자본 이득을 완전히 면세로 적립할 수 있습니다.
그러나 연금에 비해 ISA에 더 적은 금액을 할당할 수 있습니다. 2021/22 과세 연도 동안 주식 및 주식, 현금, 평생, 혁신 금융 및 구매 지원과 같은 다양한 유형의 ISA에 £20,000를 투자할 수 있습니다(단, ISA 구매 지원은 개인의 평생 동안 설정할 수 있음) .
또한 배우자나 동거인이 상속세를 내지 않고 사망한 경우 ISA를 상속받을 수 있습니다.
ISA 대 연금 논쟁을 이진법으로 생각하는 것은 이치에 맞지 않을 수 있습니다. 둘 다 보완적인 퇴직 저축 냄비로 사용될 수 있기 때문입니다.
2017년 4월에 시작된 평생 ISA는 18세에서 40세 사이의 사람들을 위한 SIPP의 대안으로 설정되었습니다. 개인이 50세에 도달하기 전에 기부한 금액은 정부로부터 25%의 보너스를 받고 이 연령까지 추가할 수 있습니다. 연간 최대 £4,000. 평생 ISA에 대한 자세한 내용은 '평생 ISA 설명 - 저축하는 가장 좋은 방법' 기사에서 읽을 수 있습니다.
연금과 달리 언제든지 출금이 가능합니다. 그러나 60세 이전에 이를 선택하면 인출 시 25%의 벌금을 내야 합니다. 그러나 £450,000 미만의 가치가 있는 첫 주택을 구입하거나 말기 질환을 앓고 있는 경우에는 적용되지 않습니다.
평생 ISA는 개인이 저축을 원하는 방식에 대해 더 큰 유연성을 제공합니다. 예를 들어, 첫 주택을 구입하거나 은퇴 자금을 마련하거나 노년의 돌봄 비용을 지불할 수 있습니다.
이 유형의 ISA는 또한 자영업자이며 고용주에 상응하는 연금 기여금을 받지 못하는 사람들에게 좋은 선택입니다. 또한 평생 ISA를 사용하여 잉여 자금을 할당할 수 있습니다. 예를 들어, 개인이 과세 연도 동안 £40,000의 연간 연금 수당을 사용하고 나중을 위해 더 많은 돈을 따로 남겨두기를 원하는 경우입니다. '연금 대 평생 ISA - 어느 것이 가장 좋습니까?' 기사를 확인하십시오.
나이와 취업 여부, 자영업자 여부, 현재 일을 하지 않는 사람 여부에 관계없이 퇴직 전에 연금을 준비하여 미래에 대해 생각하는 것이 좋습니다. 결국, 다른 저축으로 국가 연금을 보충해야 할 가능성이 큽니다. 좋은 소식은 자신의 연금 계획을 세우는 것이 가능하며 예상보다 쉬울 수 있다는 것입니다. 다음은 사용할 수 있는 몇 가지 옵션입니다.
자영업과 관련된 가장 큰 단점 중 하나는 연금 설정을 잊어 버리기가 매우 쉽다는 것입니다. 국가고용저축신탁(National Employment Savings Trust)의 약자인 NEST는 자영업자들에게 제도를 설정할 수 있는 옵션을 제공함으로써 이에 대한 솔루션을 제공합니다. NEST는 초기에 모든 고용주가 자동 등록 요건을 충족하는 직장 연금 제도를 이용할 수 있도록 하기 위해 설립된 확정기여 직장 연금 제도입니다(자세한 내용은 아래 참조).
NEST의 자영업 계획에 따라 원하는 만큼 자주 기부할 수 있습니다(매회 최소 £10). 귀하가 적립한 돈은 귀하가 지정할 수 있는 은퇴 날짜까지 팟에 남아 있을 것입니다. 나중에 고용되더라도 연금 제도를 유지하고 계속해서 기여금을 낼 수 있습니다.
가장 중요한 것은 기여하는 것을 기억하는 것입니다. 특히 여러분이 그렇게 하도록 권장하는 고용주가 없기 때문입니다. NEST 연금에 대한 자세한 내용은 "Nest 연금 – 무엇이며 어떤 이점이 있습니까?" 기사에서 작성했습니다.
고용 여부에 관계없이 자영업자이든 일하지 않든, 또 다른 옵션은 자가 투자 개인 연금(SIPP)을 설정하는 것입니다. Hargreaves Lansdown과 같은 온라인 투자 플랫폼이나 Nutmeg 또는 Wealthify와 같은 로보어드바이저를 통해 직접 설정할 수 있습니다. 또는 재정 고문, 주식 중개인 또는 자산 관리자의 서비스를 받을 수도 있습니다.
자신의 이해 관계자 연금을 설정하려는 경우 Aviva와 같은 대규모 연금 제공자를 통해 이를 수행할 수 있습니다. 75세 미만이거나 영국에 거주하거나 귀하 또는 귀하의 배우자가 영국 정부를 위해 해외에서 일하는 경우 신청할 수 있습니다.
이것은 저축자들을 위한 백만 달러짜리 질문입니다. 은퇴를 계획하는 사람이라면 누구나 모르는 수많은 문제에 직면하게 됩니다. 가장 큰 것은 당신이 얼마나 오래 살 것인가입니다. 두 번째는 치료 비용을 지불해야 하는지 여부와 지불해야 하는 비용입니다. 당신이 일을 그만두기로 결정한 나이는 또 다른 변수를 나타내며, 완전히 그만두거나 아르바이트를 계속할 것입니다.
기여하기로 결정한 금액은 직장 생활 동안 다양합니다. 연령, 수입, 미지급 부채 여부, 간접비에 따라 달라집니다. 예를 들어, 큰 모기지나 피부양자와 같은 상당한 간접비가 있는 경우 신중하게 생각해야 할 수 있습니다.
그러나 은퇴 중 연금 부족을 피하려면 은퇴 저축을 위해 가능한 한 많은 돈을 저축하는 것이 가장 좋습니다. 이것은 귀하의 연금에 국한되지 않으며 가능하다면 연간 ISA 수당을 활용할 가치가 있습니다.
연간 40,000파운드의 연금 수당이 있으며 그 이후에는 세금 감면을 받을 수 없습니다. 다만, 최근 3년간 사용하지 않은 적립금은 사용할 수 있습니다. 한편, 2021/22 과세 연도에 대한 연간 ISA 수당은 £20,000입니다.
은퇴 기간 동안 이끌고 싶은 생활 방식과 이와 관련된 잠재적 비용이 가능한지 진지하게 생각해 보십시오. 정부는 퇴직 후 필요한 퇴직 전 소득 비율에 대해 다음과 같은 지침을 제공했습니다.
이 시점까지 모기지론을 갚았거나 갚았을 것이라는 점을 고려하는 것이 중요합니다. 물론 꿈은 자녀가 재정적으로 독립하는 것입니다. 그럼에도 불구하고 엄격하고 빠른 규칙은 없으며 라이프 스타일, 건강, 외출 및 부채에 따라 많이 달라집니다.
은퇴에 필요한 금액과 해당 목표를 달성하기 위해 필요한 기여 수준을 계산하는 데 도움이 필요하시면 연금 계산기를 확인하십시오.
개인 연금의 가장 일반적인 두 가지 유형은 기본 이해 관계자와 자기 투자 개인 연금입니다.
연금을 설정하거나 선택할 제도를 선택할 때 고려해야 할 사항은 다음과 같습니다.
자체 SIPP를 설정할 계획이라면 관련된 요금을 잘 이해하고 있는지 확인하십시오. 여기에는 다음이 포함됩니다.
어떤 SIPP 제공업체가 높은 평가를 받았는지 알아보려면 "최고의 가장 저렴한 SIPP - 저렴한 DIY 연금" 기사를 확인하세요.
SIPP 내에서 다음과 같은 투자를 할 수 있습니다.
모든 잠재 플랫폼이 필요한 투자에 대한 액세스를 제공할 수 있는지 확인하십시오.
SIPP는 자신 또는 제3자가 관리할 수 있으므로 처음부터 어떤 경로를 선택하는 것이 가장 편안한지 고려하십시오. 전문가의 서비스를 받는 것을 선호하는 경우 미리 포장된 다양한 '펀드'를 구입하거나 Nutmeg, Moneyfarm, Wealthify 및 Scalable Capital과 같은 재정 고문 또는 '로보 어드바이저'의 서비스를 이용하는 것을 고려할 수 있습니다. 그들은 알고리즘으로 알려진 컴퓨터 모델을 사용하여 포트폴리오를 관리하는 온라인 투자 관리자입니다. 그들의 서비스는 기존 자산 관리자보다 비용이 저렴하지만 고객과의 인적 교류는 거의 또는 전혀 제공하지 않습니다.
자신의 투자를 선택하고 관리하는 것이 더 행복하다고 느끼면 목표, 시간 기준 및 위험에 대한 태도에 대해 생각하십시오. 이러한 요소는 소득 및/또는 성장을 위해 투자하는지 여부에 영향을 미칩니다. 이에 따라 SIPP 내에서 보유하고 있는 투자 유형이 결정됩니다.
구매할 수 있는 펀드는 수천 개가 있으므로 포트폴리오에 대한 투자를 선택하는 것이 부담스러울 수 있습니다. 좋은 소식은 그럴 필요가 없다는 것입니다. 투자자가 투자 결정을 내리는 데 도움이 되는 도구가 많이 있습니다.
Money to the Mass의 80-20 투자자 서비스가 대표적인 예입니다. 고유한 알고리즘과 연구를 사용하여 투자하기에 가장 좋은 펀드를 식별합니다. 당사는 수천 개의 단위 신탁, 투자 신탁 및 ETF를 분석하여 선택한 플랫폼에서 구매할 수 있는 펀드의 후보 목록을 생성합니다.
출시 이후 포트폴리오는 시장, 패시브 투자 전략 및 90%의 전문 펀드 매니저보다 우수한 성과를 거두었습니다. 무료 평가판을 시작하거나 여기에서 자세히 알아볼 수 있습니다.
최고의 성과를 내는 펀드에 대한 통찰력을 얻으려면 "지금 투자할 최고의 성과를 내는 펀드" 기사를 확인하십시오.
2015년 4월에 도입된 연금 자유에 따라 55세 이상인 모든 개인에게 무료로 공정한 연금 안내가 제공됩니다. 퇴직자는 연금 자문 서비스(MoneyHelper로 브랜드 변경) 또는 고용주의 연금 제도 제공자를 통해 이 지침에 액세스할 수 있습니다.
Money to the Masses는 Vouchedfor와 제휴하여 무료 30-60분 연금 상담도 제공합니다. 자세한 정보를 보려면 여기를 클릭하십시오 - 지역 IFA에서 무료 연금 건강 검진 받기
다음 시나리오에서는 재정 고문에게 도움을 구하는 것이 더 편할 수 있습니다(재무 조언이 의무 사항은 아님).
퇴직하는 동안 연금에서 조정 가능한 소득을 취하는 것이 합리적일 수 있습니다. '유연한 액세스 드로다운'으로 알려진 이는 확정기여 방식에서만 가능합니다. 25%의 면세 일시금을 받은 후 연금의 나머지 75%는 펀드와 유가 증권에 투자하여 일정한 소득을 얻을 수 있도록 합니다(이에 한계 세율로 과세됨). 귀하의 투자는 목표, 요구 사항 및 위험에 대한 태도에 따라 결정됩니다. 또한 투자 전략은 귀하의 상황과 투자 성과에 따라 시간이 지남에 따라 조정될 수 있습니다.
재정 고문은 귀하가 필요로 하는 소득에 대한 지침을 제공할 수 있습니다. 그들은 또한 귀하가 필요로 하는 수입을 제공하는 데 초점을 맞춘 투자 전략을 수립할 수 있습니다. 연금 인출에 대한 자세한 내용은 "연금에서 인출할 수 있는 지속 가능한 금액은 얼마입니까?" 기사를 확인하십시오.
팟의 일부를 사용하여 연금을 구매하고 나머지를 투자하여 조정 가능한 소득을 창출하는 것이 합리적일 수 있습니다. 이렇게 하는 것의 실용성에 대해 생각하고 있다면 연금 제공자가 두 가지 옵션을 모두 제공하는지 여부를 조사해야 합니다. 또는 두 개의 연금이 있는 경우 한 팟으로 연금을 사고 다른 팟에 투자할 수 있습니다.
재정 고문과 상담하여 재정 계획을 수립하거나 다양한 연금 옵션을 결합하는 것의 의미에 대해 논의할 수 있습니다.
한편 재정 조언은 강력히 권장되거나 다음 시나리오에서 법적 요구 사항을 나타낼 수 있습니다.
Unbiased가 작성한 연구에 따르면 초기 검토의 평균 비용은 약 500파운드입니다. 한편, £200,000 연금 팟의 경우 평균 은퇴 조언 비용은 £2,500였습니다. Money Advice Service에 따르면 영국 고문의 평균 시간당 급여는 150파운드입니다. 그러나 일부 고문은 £300까지 청구합니다.
수수료는 회사마다 다를 수 있습니다. 진행하기 전에 고문에게 전체 비용(헤드라인 수수료뿐만 아니라)의 추정치와 귀하가 지불할 것으로 예상하는 시기를 알려달라고 요청하십시오. 또한 초기 상담 비용이 있는지 알아보세요.
소비자가 자신의 요구 사항을 충족할 수 있는 평판 좋은 조언자를 찾도록 돕기 위해 고안된 많은 서비스가 있습니다. 여기에는 VouchedFor, Unbiased, Financiable 또는 Chartered Institute for Securities &Investment의 Wayfinder가 포함됩니다. 재정 자문 비용에 대한 자세한 내용은 "재무 자문 비용은 얼마입니까?"
문서를 참조하세요.
