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연금을 생각할 때 편안한 은퇴를 위해 쌓을 수 있는 소득에 초점을 맞추는 것은 일반적입니다. 그러나 약 19%의 남성과 12%의 여성이 65세에 도달하지 않았기 때문에 사망 시 연금이 어떻게 되는지 이해하는 것만큼이나 중요합니다. 이 기사에서는 다양한 시나리오에서 사망 시 연금이 어떻게 되는지 설명합니다.
국가 연금 연령에 도달하기 전에 사망하면 피부양자에게 제공되는 연금 혜택이 없습니다. 귀하가 국가 연금 연령에 도달한 경우 특정 기준에 따라 연금 혜택의 일부를 파트너에게 이전할 수 있는 옵션이 있을 수 있습니다. 자세한 내용은 - 연금 자문 서비스 - 사망 혜택을 참조하십시오.
개인 연금이 있고 은퇴 전에 사망하면 연금 냄비의 가치는 수혜자에게 이전됩니다. 75세 이전에 사망하면 수혜자에게 이전되는 모든 혜택은 면세됩니다. 75세 이후에 사망하면 연금 혜택은 수혜자의 한계 세율로 과세됩니다.
퇴직하기 전에 사망할 경우 직장 연금은 어떻게 되는지 여부는 연금 유형에 따라 다릅니다.
직장 연금에는 두 가지 유형이 있습니다.
확정기여 연금은 수령하는 연금 혜택이 연금 소득을 받는 시점의 연금 포트 가치에 따라 달라지는 연금입니다. 연금 인출을 시작하기 전에 사망하면 연금 냄비의 가치가 지정된 수혜자에게 이전됩니다. 또한 75세 이전에 사망하면 면세되는 연봉의 최대 4배까지 받을 수 있는 사망 서비스 혜택이 있을 수 있습니다. 자세한 내용은 연금 제공자 또는 제도 관리자에게 문의해야 합니다. 75세 이후에 사망하면 연금 혜택은 수혜자의 한계 세율로 과세됩니다.
확정 급여 연금은 일반적으로 고용주가 제공하는 연금이며 퇴직 시 받는 연금은 급여와 근속 기간에 따라 다릅니다. 연금 수령을 시작하기 전에 사망하면 감소된 연금이 배우자, 파트너 또는 자녀에게 지급됩니다. 또한 사망한 사람이 75세 미만인 경우 세금이 면제되는 연간 급여의 최대 4배까지 받을 수 있는 사망 서비스 혜택이 있을 수 있습니다. 자세한 내용은 연금 제공자 또는 제도 관리자에게 문의해야 합니다. 귀하가 여전히 연금 제도를 유지하고 있고 75세 이후에 사망하는 경우 연금 혜택은 수혜자의 한계 세율로 과세됩니다.
귀하가 이해해야 할 몇 가지 문제가 있으므로 서비스 혜택 중 사망에 대해 조금 더 설명하는 것이 좋습니다.
퇴직 중 사망하는 경우 연금에서 소득을 받는지 여부와 방법에 따라 다릅니다.
연금에서 소득을 얻지 않는 경우 연금 포트의 가치는 수혜자에게 일시불로 지급됩니다. 사망자가 75세 미만인 경우 면세됩니다.
확정 급여 제도에 가입한 경우 퇴직 시 연금 급여가 자동으로 시작됩니다.
연금은 연금 기금에서 평생 수입을 제공하는 금융 상품입니다. 일반적으로 연금에서 소득을 받다가 사망하면 사망 시 소득이 중단됩니다. 배우자나 자녀에게 소득을 제공하기 위해 연금을 마련한 경우 이러한 지급은 귀하가 사망할 때 시작됩니다.
귀하가 75세 미만인 경우, 귀하의 연금 인출 소득 또는 연금 포트는 귀하의 수혜자에게 면세로 양도됩니다. 75세 이상인 경우 연금 인출 소득 또는 연금 포트는 여전히 수혜자에게 전달되지만 수혜자의 한계 세율에 따라 소득세가 부과됩니다.
연금 혜택은 사망 시 유산의 일부를 구성하지 않으므로 상속세 없이 수혜자에게 전달됩니다. 귀하의 연금은 유산의 일부를 구성하지 않기 때문에 귀하의 유언장 조건에 따라 보장되지 않는다는 점에 유의해야 합니다. 따라서 귀하의 유언장에 따라 수혜자가 아닌 사람을 지명하여 연금 혜택을 받을 수 있습니다.
사망 시 연금 혜택을 받을 사람에 대해 연금 제공자와 함께 지명할 수 있으며 이 지명은 상황이 바뀔 수 있으므로 정기적으로 검토해야 합니다.
상속세에 대해 자세히 알아보려면 기사 - 상속세를 피하는 10가지 최선의 방법을 읽어보세요.
사망 시 자산이 어떻게 되는지 논의할 때 유언장이 있는지 확인하는 것이 중요합니다. 이렇게 하면 사망 시 소원이 이루어집니다. 더 알아보려면 우리 기사를 읽을 가치가 있습니다. - 내가 유언장 없이 죽으면 어떻게 됩니까?
