[HNI Taxes] 배당금 옵션에서 부채 펀드 성장으로 전환해야 합니까?

2020년 예산에 따라 배당금은 이제 투자자의 손에 과세됩니다. 회사 또는 뮤추얼 펀드가 지불하는 배당금 분배 세금은 없습니다. 또한 지급된 배당금이 Rs 이상인 경우 10%의 TDS가 있습니다. 회계 연도에 5,000.

새로운 세금 규칙이 주어지면 성장 옵션으로 전환해야 합니까 아니면 계속해야 합니까?

먼저 배경 지식을 살펴보겠습니다.

사채펀드 배당의 경우 배당금 분배세가 28.84%로 적용됐다. 모든 가치 상승 또는 자본 이득은 단기 또는 장기를 기준으로 과세됩니다. 아래 이미지를 참조하세요.

<노스크립트>

보유기간이 3년 미만인 경우 한계소득세율로 단기 양도소득세가 적용됩니다.

보유기간이 3년 이상일 경우 장기 양도소득세 20% + 할증세와 연동 혜택이 적용됩니다.

따라서 배당금 옵션을 사용하여 부채 펀드에 돈을 보관하는 가장 높은 세금 범위에 속한 사람에게는 의미가 있습니다. 2020년 2월 1일에 변경되었습니다.

예산 2020의 새로운 규칙에 따라 28.84% DDT가 2020년 4월 1일부터 폐지됩니다. 대신 배당금에 한계 세율이 적용됩니다. 42.xxx% 세율에 해당하는 경우 배당금에 대한 세율도 적용됩니다.

자, 이제 당면한 문제로 넘어가겠습니다.

주식 펀드로 이체하기 위해 배당 옵션을 사용하여 부채(유동성/초단기 또는 저 듀레이션) 펀드에 돈을 보관했다면 펀드를 성장 옵션으로 전환해야 합니까?

나는 당신이 이 글을 읽고 있는 동안 답이 자동으로 펼쳐질 것이라고 확신합니다. 부채 펀드 투자가 성격이 단기적이라면, 즉 주식형 펀드로의 전환이나 STP를 목적으로 하는 경우에는 전환을 해도 별 차이가 없을 것입니다.

3년 미만의 보유 기간 동안 배당 또는 성장 옵션의 경우 세금이 한계 세율로 적용되기 때문입니다.

하지만 10%의 TDS는 어떻습니까?

예를 들어보겠습니다.

배당 옵션이 있는 유동 펀드에 100억 원을 예치한 상태에서 1000억 원을 전환하는 경우 매달 500만 달러를 자본으로 전환하고 전체 이체에는 약 20개월이 소요됩니다.

이 기간 동안 약 6%의 성장률을 보일 것입니다(연간, 가정). 그 중 80%를 배당금으로 내더라도 약 5% 정도입니다.

가능성 있는 배당금(돈이 정기적으로 펀드에서 주식으로 이동한다고 가정)은 약 Rs가 될 것입니다. 2.5 ~ Rs. 3,000,000(TDS가 없는 경우 5,000루피 이상입니다.

이 경우 TDS는 Rs 이상일 것입니다. 25,000은 세금 신고서에 표시되며 이 경우 환급을 요청할 수 있습니다. 그러나 TDS가 전체 세금이 아니라는 데 동의할 것입니다.

세금이 더 높은 계층에 있는 사람은 10%가 세금 브래킷이 아니기 때문에 더 많은 세금을 부담하게 될 것입니다.

따라서 상환이 진행 중이기 때문에(스위치 또는 STP 모드를 통해) 세금을 납부해야 합니다. TDS는 귀하가 세금을 약간 미리 지불하고 있다는 것만 확인합니다.

이는 배당금에서 성장 옵션으로 전환하더라도 마찬가지입니다.

하지만 보유 기간이 부채 펀드에서 3년 이상일 가능성이 높으면 배당 옵션은 재앙입니다. 세금 등급에 관계없이 성장 옵션만 선택하십시오. 사실, 배당 옵션에 있다면 지금 성장으로 전환하십시오.


공공 투자 기금
  1. 펀드 정보
  2.   
  3. 공공 투자 기금
  4.   
  5. 사모투자펀드
  6.   
  7. 헤지 펀드
  8.   
  9. 투자 펀드
  10.   
  11. 인덱스 펀드