금 투자는 가장 신뢰할 수 있는 투자 유형 중 하나입니다. 물리적 금, 디지털 금, 금 파생 상품 또는 종이 금에 대한 투자를 포함하여 다르게 수행될 수 있습니다. 이러한 각각의 금 투자에서 과세 수익은 실물 금을 획득한 개인이 디지털 금에 투자한 개인과 다른 세금 의무에 직면하게 됩니다.
위에서 언급했듯이 금에 투자하는 방법은 4가지가 있습니다.
물리적 금 : 물리적인 금에 투자하는 것은 시대를 초월한 표준입니다. 여기에서 보석, 막대 또는 동전의 형태로 금을 얻습니다. 이 위치에서 보안을 유지하는 것은 당신의 책임입니다.
디지털 골드 : 다양한 온라인 애플리케이션이나 웹사이트를 통한 디지털 형태의 골드 투자입니다. 여기에서 판매자는 귀하가 투자한 금을 확보합니다.
파생 계약 : 간단히 말해서 파생상품 계약은 상품으로서의 금 투자입니다. 여기에는 고유한 세금 규칙이 있으며 회사는 이러한 제안을 받습니다.
종이 금 : 서류상에는 일정량의 금이 있지만 문자 그대로는 아닙니다. 종이 금 투자에는 SGB(국채), 뮤추얼 펀드, 상장지수펀드(ETF)가 포함됩니다.
실물 금 판매는 단기 및 장기 자본 이득과 같은 이득의 범위에 따라 과세됩니다. 단기 자본 이득은 투자자가 자산을 구매한 후 36개월 이내에 자산을 매각해야 합니다. 수익은 3년 후의 장기 자본 이득입니다. 또한 단기 자본 이득을 위한 금 판매 이익은 투자자의 연간 소득에 추가되고 해당 소득세율로 과세됩니다.
장기 자본 이득의 경우 투자자는 이익의 20%를 세금으로 지불해야 하며 추가 요금은 물론 4%의 세금을 연동 혜택으로 지불해야 합니다. 실제 금을 구매할 때 상품 서비스세(GST)도 적용됩니다.
디지털 금 투자는 이익과 관련하여 실물 금과 동일한 방식으로 과세됩니다. 디지털 금은 최근 특히 젊은이들 사이에서 인기를 얻은 가장 최근의 투자 전략입니다. 루피 1은 디지털 금 투자를 위한 최소 금액입니다. 디지털 골드의 장기 자본 이득에는 20%의 세율과 4%의 세금 및 추가 요금이 적용됩니다. 36개월 미만 동안 보관된 디지털 골드에 대한 수익은 직접 과세되지 않습니다. 투자자가 4~5년 후에 디지털 금을 현금으로 전환하려면 이 수수료를 지불해야 합니다. 그러나 투자자가 지불해야 하는 세금 금액을 결정하려면 디지털 골드의 소유 기간을 고려해야 합니다.
일부 파생 상품 계약에는 금이 상품으로 포함됩니다. 이러한 상품은 세금이 다르게 부과되며 주로 회사에서 사용할 수 있습니다. 회사의 전체 연간 수익이 Rs 2 crore 미만인 경우 이익의 6%가 과세됩니다. 파생상품 계약에 대한 과세는 회사 소득으로 청구될 수 있어 그러한 거래와 관련된 세금 부담을 낮출 수 있습니다. 소득세법 섹션 44AD에 따른 이점을 활용하려면 회사 재정에 대한 세심한 기록을 유지해야 합니다.
뮤추얼 펀드나 ETF를 통해 금을 구매하는 경우 장기 양도소득세가 20% + 4% 감소합니다.
단기 투자자(36개월 미만 투자 보유자)는 수익에 대해 직접 과세 대상이 아닙니다. 그러나 세금을 평가하려면 다른 소득을 이 소득과 합치고 적절한 슬래브에 따라 과세합니다. 이러한 유형의 과세는 실물 금 투자와 유사합니다.
SGB에 투자하면 매년 2.5%의 수익을 얻게 됩니다. 이자 소득은 다른 형태의 소득으로 분류되며 적절하게 과세됩니다. 8년 동안 SGB에 투자한 후 발생한 모든 이익은 면세입니다. 주목해야 할 또 다른 필수 측면은 조기 인출의 경우 SGB 수익에 다른 세율이 적용된다는 것입니다. 대부분의 SGB 제품에는 5년의 고정 기간이 있습니다. 이러한 거래에서 발생하는 모든 이익은 이 기간 이후 및 만기에 도달하기 전에 자산을 매각하는 경우 장기 자본 이득(20% 세금 + 4% 세금 + 추가 요금)으로 간주됩니다.
금은 신뢰할 수 있는 투자지만 위험이 없는 것은 아닙니다. 투자하는 금의 유형에 따라 금 투자에 대한 과세가 다릅니다. 그러나 실물 금에 대한 세금은 다른 금 투자 방식과 유사합니다.