403b 플랜은 교사와 비영리 직원을 위해 설정한 퇴직 플랜입니다. 이 계획은 일반 인구가 아닌 특정 사람들에게만 제공된다는 점에서 401k 계획 및 기타 퇴직 계좌와 다릅니다. 많은 은퇴 계획과 달리 계획에서 돈을 인출하여 집을 구입하거나 새 집의 계약금으로 사용할 수 없습니다.
일반적으로 벌금 없이 집을 사기 위해 403b 계획에서 돈을 인출할 수 없습니다. IRS는 제한된 상황에서만 403b 플랜에서 페널티 없는 인출을 허용합니다. 59세 1/2세가 되면 돈을 인출할 수 있습니다. 또한 해고, 장애, 재정적 어려움 또는 적격 예비군 배분을 하고 있는 경우에도 돈을 인출할 수 있습니다. 59세 1/2세 이전의 기타 인출에는 10%의 벌금이 부과됩니다. Roth 403b 플랜이 제공되는 경우가 있으며 다른 규칙이 적용됩니다. Roth 403b 플랜에 대한 기부금은 계정이 최소 5년 동안 열려 있는 한 페널티 없이 언제든지 인출할 수 있습니다. Roth 403 플랜의 수입은 벌금 없이 59세 1/2세 이전에 인출할 수 없습니다.
플랜이 연금이고 플랜 관리자가 이 옵션을 제공하는 경우 403b 플랜에서 대출을 받을 수 있습니다. 403b 플랜 세금 면제 연금은 최대 대출 금액 $50,000까지 계정 잔액의 최대 50%까지 대출을 허용할 수 있습니다. 이 대출 금액은 주택 구입을 포함하여 어떤 이유로든 사용될 수 있습니다. 구매가 새 주택인지 두 번째 주택인지에 대한 제한은 없습니다.
대출금을 상환해야 합니다. 대출은 일반적으로 5년에 걸쳐 상환해야 합니다. 그러나 주택 구입에 사용된 대출은 장기간에 걸쳐 상환될 수 있습니다. 대출금을 상환하지 않으면 59 1/2 미만인 경우 상환하지 못한 금액에 대해 10%의 IRS 벌금이 부과됩니다. 또한 IRS가 대출을 분배로 다시 특성화하기 때문에 상환하지 못한 돈에 대해 소득세를 납부하게 됩니다.
상환할 것이라는 확신이 있는 경우에만 403b 계획에서 대출을 받으십시오. 은행에서 대출을 받거나 다른 저축 수단을 이용하는 것을 고려해야 합니다. 403b 계획에서 가져온 돈은 계정에서 이자를 얻지 못할 것입니다. 상환율이 계좌에서 벌어들이는 이자율보다 낮으면 사실상 대출을 받아 돈을 잃는 것입니다.