Roth IRA와 전통적인 403b 플랜은 은퇴 저축 플랜입니다. 그들은 당신이 매년 돈을 기부하고 정기적인 저축과 투자를 통해 은퇴 후 혜택을 받을 수 있도록 합니다. Roth IRA는 개인 은퇴 플랜이라면 403b는 고용주로부터 매칭 기부를 허용하는 그룹 플랜입니다. 가장 중요한 차이점은 저축에 세금을 부과하는 방법에 있습니다.
Roth IRA는 세금 목적으로 소득에서 기여한 금액을 공제하는 것을 허용하지 않습니다. 과세 대상 소득이 연간 $50,000이고 IRA에 $2,000를 기부하면 $50,000에 대한 세금이 부과됩니다. 그러나 Roth IRA에 저축한 돈은 인출할 때 소득으로 과세되지 않습니다.
전통적인 403b 계획은 특정 교육 기관 및 공무원, 자영업 목사 및 면세 기관에서 일하는 사람들에게 제공될 수 있습니다. 민간 부문 직원이 이용할 수 있는 401k 플랜과 유사합니다. 403b는 주식 투자를 허용하지 않습니다. 대신에 뮤추얼 펀드에 투자된 연금 계약이나 보관 계정을 구매할 수 있습니다. 세금 목적으로 소득에서 기여한 금액을 공제할 수 있습니다. $50,000를 벌어 플랜에 $2,000를 기부하면 과세 소득은 $48,000입니다. 바로 세금 절세 효과를 얻을 수 있습니다. 그러나 591/2가 되기 전에 플랜에서 돈을 인출하면 벌금을 내야 합니다. 또한 퇴직 시 플랜에서 인출한 금액은 과세 대상입니다.
어떤 플랜을 사용할지는 귀하가 벌어들이는 금액과 지불할 것으로 예상되는 소득세 금액에 따라 다릅니다. 은퇴 후에는 수입이 줄어들기 때문에 세금을 더 적게 내야 합니다. 대부분의 근로자는 퇴직하기 전에 더 많은 돈을 벌고 더 높은 소득세율을 납부합니다. 전통적인 403b는 미래에 저축에 대해 소득세를 납부하게 되지만 대부분의 사람들에게는 더 낮은 세율로 적용됩니다. Roth IRA는 올해 저축한 돈에 대해 세금을 내야 하지만 나중에 세금 없이 인출할 수 있도록 합니다. 귀하의 세금 등급이 현재와 귀하가 은퇴할 때 동일하다면, 계획은 귀하에게 동일한 금액을 남길 것입니다. 은퇴 후 더 적게 벌고 더 낮은 세율로 세금을 낸다면 전통적인 403b가 더 좋습니다. 은퇴 후 더 많은 수입을 올릴 것으로 기대한다면 Roth 플랜이 더 좋습니다.
그룹 플랜으로 403b는 고용주가 매칭 기부를 할 수 있도록 합니다. 이것은 시간이 지남에 따라 상당히 늘어날 수 있습니다. Roth IRA는 동일한 기능을 제공하지 않습니다. 은퇴를 위해 저축하는 경우 계획에 대한 투자에 대한 기대치를 포함하여 고려해야 할 다른 요소가 있습니다. 주식 시장이 잘되고 투자 가치가 크게 증가하면 Roth 플랜이 유리합니다. 수익성 있는 계정은 높은 세금으로부터 보호됩니다. 투자 실적이 좋지 않거나 안정적이고 상당히 낮은 고정 요율에 있는 경우 기존 403B가 더 좋습니다.
Roth는 또한 인출이 필요하지 않으며 조기 인출에 대해 불이익을 받지 않는다는 중요한 이점을 가지고 있습니다. 403bs를 관리하는 법률은 분배가 59 1/2년에 시작되도록 허용하고 돈이 필요한지 여부에 관계없이 701/2년이 되는 해에 정기적인 분배를 요구합니다. 그리고 403b 및 기타 기존 IRA에서 조기 인출할 경우 10%의 벌금이 부과되고 일반 소득으로 과세됩니다.