일반적으로 직장이 있는 동안에는 고용주가 후원하는 퇴직 계좌에 보관된 자금에 접근할 수 없습니다. 그러나 심각한 재정 상황에 직면했을 때 국세청의 세금 코드에는 어려운 인출을 허용하는 조항이 있습니다. IRS는 회사가 직원들에게 어려운 상황에서 인출하도록 강요하지 않기 때문에 고용주는 그러한 인출을 허용할 필요가 없습니다. 고용주가 어려운 상황에서 인출을 허용하는 경우 돈이 필요한 이유를 자세히 설명하는 편지를 작성해야 합니다. 또한 귀하의 사례를 뒷받침하는 몇 가지 문서 증거를 고용주에게 제공해야 합니다.
귀하가 그러한 인출을 할 수 있는 자격이 있는지 확인하기 위해 어려운 인출에 대한 IRS 지침을 검토하십시오. 귀하 또는 피부양자의 의료비를 충당하기 위해, 주 거주지를 구입하기 위해, 퇴거 또는 압류를 방지하기 위해 지불하기 위해, 교육비, 장례 비용을 충당하기 위해 또는 집에 필요한 수리를 완료하기 위해 인출할 수 있습니다. 고용주의 계획을 검토하여 해당 계획에서 철회할 수 있는지 확인하고 상사로부터 편지를 받아야 하는 사람을 찾으십시오.
페이지 상단에 이름, 주소, 전화번호 및 이메일 주소를 입력합니다. 고용주의 이름과 주소, 그리고 편지 본문 바로 위에 날짜를 포함하십시오. 특정 개인에게 보낼 필요가 없는 경우 "To who it may be related"와 같이 형식적인 인사말을 사용하여 편지를 시작하십시오.
서신의 첫 문장에 고난도 철수를 해야 한다고 설명하고 철수 이유를 적습니다. 재정적 어려움을 해결하는 데 필요한 정확한 금액을 포함하되 고용주의 기부금이 아닌 귀하가 계좌에 예치한 돈에만 액세스할 수 있음을 기억하십시오. 퇴거 통지서 또는 의료비 청구서와 같은 관련 증빙 서류를 서신에 첨부하고 서신 본문에 기재한 증빙 서류를 자세히 설명합니다.
편지에 서명하십시오. 편지의 사본을 최소 2장 인쇄하여 고용주에게 주고 한 장은 자신의 기록용으로 보관할 수 있습니다. 고용주는 401k 관리인에게 직접 연락하여 인출을 승인해야 하지만 귀하는 401k 관리인에게 편지 사본을 제공해야 할 수도 있습니다.
401k 곤경 분배를 받기 전에 고용주가 직원에게 401k 대출을 허용하는 경우 먼저 401k 대출을 신청해야 합니다. 연방 세법에 따라 고용주는 직원이 최대 $50,000에 401k 대출을 받도록 허용할 수 있습니다. 모든 401k 대출의 최대 기간은 5년입니다. 대출을 받을 때 돈을 갚지 않는 한 연방 소득세나 과태료를 납부할 필요가 없습니다.
어려운 상황에서 탈퇴하면 6개월 동안 401k 플랜에 참여할 수 없게 됩니다. 또한 59세 1/2세 미만인 경우 인출에 대해 10%의 세금을 내야 합니다. 어려운 상황에서 인출을 시도할 때 고용주는 증빙 서류를 요구할 수 있지만 고용주가 401k에 액세스하지 않고도 어려움을 해결하는 데 사용할 수 있는 다른 자금에 대해 알고 있는 경우 인출을 승인할 수 없습니다. .
