사실 내가 비즈니스에서 배운 가장 초기의 교훈 중 하나는 대차대조표와 손익계산서는 허구이고 현금 흐름은 현실이라는 것입니다.– Chris Chocola
대부분의 재무 전문가는 "13주 현금 예측"이라는 용어를 들으면 부담스러운 대출 기관을 달래기 위한 또 하나의 과제로 생각합니다. 대부분의 재무 전문가는 인수 또는 투자를 위한 예측 모델을 구축하는 것만큼 구축에 대해 흥분하지 않습니다. 기업이 일반적으로 그렇게 해야 할 때까지 유동성 요구에 집중하지 않는 경향이 있다는 것은 도움이 되지 않습니다. 따라서 사람들은 시정 조치를 취하기에는 너무 늦은 곤란한 상황에서만 주간 현금 예측을 우선시합니다. 그럼에도 불구하고 분석은 종종 성급하게 실행되고 부정확합니다.
사모펀드와 컨설팅 분야에서 일하면서 저는 유통 및 제조에서 피트니스 및 서비스에 이르기까지 다양한 산업 분야에서 주간 현금 예측 편집이 얼마나 유익한지 목격했습니다. 거의 모든 경우에 관련 회사는 분석을 더 빨리 수행하기를 바랐습니다. 따라서 주간 현금 예측은 규모가 크든 작든, 건전하든 불황이든 모든 부문에 걸쳐 중요하다고 굳게 믿습니다.
주간 현금 예측은 현금 유입 및 유출의 시기와 금액을 추정하여 중기적으로 회사의 유동성을 예측하는 데 사용됩니다. 주간 간격은 기업이 비즈니스의 세부 사항을 보다 세분화된 수준에서 이해하도록 합니다. 예를 들어, 많은 양의 미수금을 징수하면 현금 유입이 일주일에 많을 수 있지만 급여와 임대료가 만기가 되면 그 다음에는 현금 유출이 클 수 있습니다. 주간 단위로 비즈니스를 분류하면 월간, 분기별 또는 연간 간격을 사용하는 경우 간과될 수 있는 세부적인 움직임을 포착합니다. 그렇다면 일별 예보를 하지 않는 이유는 무엇입니까? 제 경험상 주간예보로 7배의 변수를 도입하기 때문에 과도할 수 있고, 예측의 정확도를 높이지 못할 수도 있습니다. 따라서 주간 간격은 압도적인 세부 사항 없이 세분성을 달성하는 행복한 매체를 제공합니다.
최적의 예측 기간과 관련하여 업계 표준은 회계 분기의 주 수인 13주입니다. 이상적으로, 회사는 이 기간에 수익과 비용이 어떻게 발생하는지 이해해야 합니다. 4~8주만 내다보면 유동성 문제에 효과적으로 대응하기 어려울 것이다. 최적의 기간은 팀이 대응할 시간을 줄 수 있을 만큼 충분히 먼 미래로 확장되어야 하지만, 확실성이 0이 될 정도로 너무 멀어서는 안 됩니다.
다음과 같은 예측을 하지 않는 이유 중 하나 이상을 사용했다고 들었고 여러분 중 일부는 사용했을 수도 있습니다.
“다행이지만 모두 괴로운 상황이었습니다. 제 사업은 건강하기 때문에 시간 낭비입니다.”
"팀이 작거나(팀이 없음) 다른 예측을 할 시간이 없습니다."
"우리 회사는 잘 성장하고 있으며, 다른 생각을 하게 만들 수 있는 것은 아무것도 없습니다."
"제 비즈니스는 귀하가 설명한 것과 다르기 때문에 현금 예측이 저희 회사에 적용되지 않습니다."
“저의 주주/대주/모회사는 우리를 믿고 주머니가 넉넉합니다. 문제가 있더라도 현금 부족에 대한 자금을 조달할 것입니다.”
관련이 있지만 모두 근시안적입니다. 아무리 강한 기업이라도 필연적으로 어려운 시기를 맞이하게 될 것입니다. 세계 최고의 블루칩 회사(예:Goldman Sachs, Morgan Stanley, Lehman Brothers, Bear Stearns 등)가 무릎을 꿇은 대공황을 잊지 마십시오. 이제 주간 현금 예측이 재난을 막을 수 있었을까요? 아마 아닐거야. 그러나 내가 확실히 말할 수 있는 것은 이들 회사 중 어느 것도 유동성 요구를 잘 처리하지 못했다는 것입니다. 항상 유동성에 대한 제한이며 운영자는 이러한 제한을 알아야 합니다.
운영자는 실적 저조를 숨기기 위해 회계 트릭 뒤에 숨을 수 없습니다. GAAP는 비즈니스 문제를 은폐하는 데 도움이 될 수 있지만 현금에 집중할 때 문제를 덮기 어렵습니다. 단기 및 중기 기간에 초점을 맞추면 잠재적인 문제를 신속하게 발견할 수 있고 계절적 영향을 받는 기업이 비수기를 통과하는 데 도움이 될 수 있습니다.
고객 및 공급업체 계층화 프로세스는 상황에 따라 주요 고객 및 공급업체에 대한 통찰력을 제공합니다.
고객이 천천히 지불하는 경우: 고객에게 전화를 걸기 위한 핑계로 사용할 수 있습니다. 단순히 지불을 요구하는 대신 회사가 여전히 이 고객으로부터 비즈니스를 원한다고 가정할 때 또 다른 수익 창출 기회가 될 수 있습니다.
특정 공급업체가 조기 지불 할인을 제공하는 경우: 현금 흐름을 관리하면 회사에서 이러한 할인을 활용하고 수익성을 높일 수 있습니다.
특정 공급업체가 약관 시행에 대해 완화된 경우: 회사는 순 운전 자본을 줄이고 현금을 늘리기 위해 유연한 공급업체 중 일부를 늘릴 수 있습니다.
성장하는 기업은 자본 지출과 재고 투자가 성장과 관련된 수익보다 먼저 이루어져야 하기 때문에 현금이 부족한 경우가 많습니다. 단기 유동성 수요를 이해하면 회사가 이러한 성장을 계획하고 적절한 자금 조달을 할 수 있습니다. 따라서 회사가 실패하거나 더 심각한 재정적 어려움을 겪는 것을 방지하는 데도 도움이 됩니다.
유동성을 이해함으로써 회사는 급여 및 임대료와 같은 중간 지불 자금을 조달하기 위해 신용 차입을 최소화할 수 있습니다. 다른 경우에는 회사가 보유하고 있는 현금의 양을 줄이는 대신 사업에 대한 재투자, 부채 감소 또는 배당금을 통해 자본을 배치할 수 있습니다.
현금 흐름 예측을 적절하게 완료하기 위해 재무 팀은 판매, 구매, 미지급금, 외상매출금, 인적 자원 등의 동료들과 의사 소통해야 합니다. 재무 예측 전문가는 비즈니스와 어떻게 비즈니스에 대한 완전한 이해를 얻을 수 있습니다. 운영합니다.
많은 경우에 들어오고 나가는 현금 흐름을 이해하고 적절한 조치를 취함으로써 재정적 스트레스를 피할 수 있습니다. 모든 경우에 비즈니스는 현금 예측의 이점을 얻을 수 있습니다. 현금이 왕이라는 것을 기억하십시오! 크고 작은 회사와 초기 및 성숙한 회사가 이 도구를 활용해야 한다고 굳게 믿습니다. 주간 현금 흐름 예측은 모든 비즈니스 유형에 맞게 조정할 수도 있습니다.
2008년 가을에 처음으로 주간 현금 예측치를 보았을 때 나는 그 가치에 회의적이었다는 것을 인정합니다. 당시 나는 운송 및 건설 업계의 회사에 서비스를 제공하는 유통 사업에서 일하고 있었습니다. 그러나 예측을 통해 우리는 사람들이 언제 우리 매장에 왔는지, 언제 현금이 실제로 은행 계좌에 입금되었는지에 대한 통찰력을 얻을 수 있었습니다. 어려운 경제 환경에도 불구하고 기본적인 "차단 및 대처" 비즈니스 성과는 현금 흐름과 함께 개선되었습니다. 특정 구매 패턴으로 인해 특정 요일(1일, 10일, 20일)에 매출이 급증한다는 사실을 깨달았습니다. 회사는 주문당 평균 달러를 늘리기 위해 당시 프로모션을 실행하여 이러한 추세를 활용했습니다. 저는 금세 신자가 되었습니다.
서비스 사업의 또 다른 상황에서는 주간 현금 예측이 은행이 강제 상환을 강요하면 다음 달에 현금이 고갈될 것이라고 정확하게 예측했기 때문에 재앙을 피했습니다. 이 사업은 연간 1억 달러 이상의 매출을 올렸지만 회사의 주요 계절성으로 인해 100만 달러의 구멍이 생길 예정이었습니다. 우리는 예측을 사용하여 은행이 요구하는 부채 상환 금액을 줄이고 계절적 현금 위기를 통해 더 수익성 있는 시기에 극복할 수 있도록 설득했습니다. 위기를 피하는 데 도움이 될 뿐만 아니라, 우리가 약정 패키지를 재협상하기 위한 재예측을 제시했을 때 비즈니스에 대한 정확한 통찰력은 은행에 대한 신뢰를 구축했습니다.
직관에 어긋나지만 사업이 훌륭할 때 주간 예측을 하는 습관을 들이는 것이 합리적일 수 있습니다. 문제가 발생했을 때 회사가 적절한 조치를 취하여 비용을 절감하고 현금을 비축하고 험난한 패치에서 살아남을 수 있도록 예측을 계속 테스트하고 개선하십시오.
예를 들어, 내가 일한 회사는 실적이 좋고 유동성이 충분했지만 신중하게 여전히 행사를 선택했습니다. 결국 옳은 결정이었다. 업계의 많은 공급업체가 조기 급여 할인을 제공했는데, 회사는 과거에 운전자본을 우선시했기 때문에 이를 활용하지 않았습니다. 그러나 약간의 민감도를 실행한 후 수익성 향상이 일부 비용을 더 빨리 지불함으로써 단기적으로 소모하는 것보다 더 가치가 있다는 결론을 내렸습니다. 이 시나리오에서 주간 현금 예측은 수익성 향상, 공급업체와의 더 강력한 관계 및 더 높은 운영 효율성을 달성하는 데 도움이 되었습니다.
주간 현금 예측은 흔히 알려진 것처럼 어렵지 않습니다. 이 섹션에서는 단계별로 안내해 드리겠습니다. 먼저 염두에 두어야 할 몇 가지 항목이 있습니다.
모델에는 두 가지 주요 구성요소가 포함됩니다. 방정식의 한 쪽은 현금 영수증(수익)이고 다른 쪽은 현금 지출(현금 지불)입니다. 우리는 두 가지 모두를 다룰 것입니다.
쓰레기 유입, 쓰레기 배출 당신의 분석은 당신이 입력하는 숫자와 데이터만큼만 좋습니다. 모델에 입력하기 전에 정확한 정보를 얻기 위해 최선을 다하십시오.
13주 이상 빌드한 다음 롤포워드합니다. 예측의 일반적인 기간은 13주이지만 더 긴 기간 동안 구축한 다음 롤포워드하는 것이 좋습니다. 13주 기간이 지나면 실제 성과가 들어오면 가정을 업데이트하고 실제 성과에 대한 예측을 측정합니다. 앞서 언급했듯이 팀이 대응할 시간을 제공하되 예측이 매우 부정확해질 정도로 너무 이르지 않은 기간을 사용하세요.
'신발 상자 회계'를 사용합니다. 재무 전문가에게 가장 어려운 부분은 GAAP 발생 방식에서 현금 회계로 사고 방식을 바꾸는 것입니다. 귀하의 비즈니스를 신발 상자로 생각하고 유일한 관심사는 들어오고 나가는 현금입니다. 따라서 "신발 상자 회계"입니다. 수익 및 COGS 인식, GAAP 임대료 비용, 보너스 발생, PIK 이자 및 영업권 손상과 같은 GAAP 항목은 잊어버리십시오. 이 분석에서는 아무 의미가 없습니다. 때때로 GAAP의 복잡성과 속성이 회사의 진정한 재무 상태를 가리는 경우가 있습니다. 대신 현금 영수증, 재고 또는 서비스에 대한 지불, 현금 이자 지불, 현금 임대료, 의무적 부채 원금 상환 등 차갑고 단단한 현금에 집중하십시오.
이는 귀하의 비즈니스에 큰 이연 수익 구성 요소가 있고 수익을 인식하기 전에 현금 지불을 수집하는 경우에 특히 중요합니다. 예전에 다니던 학교에서는 등록금을 학년도에 미리 냈어요. 따라서 7월에는 현금이 많이 유입되었지만 수익이 없었습니다. 다음 달에는 수익을 인식했지만 현금은 들어오지 않았습니다.
시작하자. 이 연습의 목적을 위해 컨설턴트당 고정 주간 요금이 지급되는 컨설팅 비즈니스를 사용할 것입니다. 또한 주당 근무 시간을 기준으로 가변적이지만 예측 가능한 승수가 있습니다. 또한 특정 프로젝트가 끝나면 큰 성공 수수료를 받습니다. 또한 비즈니스가 사무실 공간을 임대하고 부채도 있다고 가정합니다.
첫 번째 단계는 스프레드시트를 설정하는 것입니다. 상단에 주말 날짜를 추가합니다. 내 개인적인 취향은 날짜가 주의 끝인 금요일이지만 주 시작의 월요일을 사용할 수도 있습니다. 어느 쪽이든 괜찮습니다. 왼쪽 열 아래에 현금 영수증(반복 및 일회성) 및 지출(필수 및 임의)에 대한 행을 만듭니다. 3~4주간의 실제 데이터를 입력하고 분석하여 추세를 도출한 다음 거기에서 투영합니다.
임의 지출에는 회사가 언제 매달 같은 날에 지불해야 하는 급여와 달리 지불합니다.
아래 스프레드시트는 13주 이상을 예상하지만 저는 13주만 보여줍니다. 현금 흐름 예측을 계속 진행하려면 다음 열의 숨김을 해제하고 가장 먼 실제 주를 숨길 수 있습니다. 아래 예에는 반복 및 일회성 현금 영수증, 급여 및 임대료와 같은 일반적인 지출, 채용 담당자 및 주요 공급업체 지불과 같은 임의 지출이 모두 포함되어 있습니다.
스프레드시트를 설정한 후에는 종종 예상하기 가장 어려운 현금 영수증에 초점을 맞춥니다. 비즈니스가 신용으로 판매되는 경우 송장이 미결제 상태인 기간에 따라 미수금을 자세히 설명하는 보고서인 미수금 에이징이 필요합니다. 또한 판매 파이프라인 또는 예측이 필요합니다. 분명히 이를 영업 및 마케팅 동료들과 협력하여 실행하는 것이 중요합니다. 다음으로, 사업체가 어떻게 판매를 하고 현금을 모으는지 이해하십시오. 일반적으로 네 가지 모델이 있습니다.
이러한 유형의 현금 영수증은 가장 쉽게 설명할 수 있습니다. 각 계약을 살펴보고 지불 기한을 정하기만 하면 됩니다. 먼저 주간 수익을 계산한 다음 지불 조건을 고려하십시오. 이해해야 할 핵심 데이터 포인트는 계약 수익에서 1) 연체되거나 2) 대손이 발생한 부분입니다. 지불금의 5%가 늦게 나온다면 현금 흐름 예측에 이를 반영해야 합니다. 약정금액의 2%가 들어오지 않는다면 약정수익을 2% 줄여주세요.
샘플 컨설팅 회사에서 비즈니스는 컨설턴트 1인당 주간 요금을 받습니다. 우리는 컨설턴트 1인당 주당 $5,000를 가정했습니다. 나는 또한 소액의 대손(2%)을 가정했지만 연체는 없습니다. 한 달에 발생한 수익은 다음 달 10일에 지급됩니다. 즉, 10번째 주를 포함하여 더 많은 유입이 발생하는 반면 임대료 및 급여와 같은 지출이 있는 다른 주는 상당한 현금 유출로 이어질 수 있습니다.
이 유형의 영수증은 약간 까다롭지만 과거 데이터를 사용하여 예측하는 방법이 있습니다. 제 생각에는 이것이 가장 흥미로운 비즈니스 유형입니다. 더 많은 분석이 필요하지만 현실에 가장 근접할 수 있습니다. 저는 이 모델을 사용하여 많은 비즈니스와 협력했으며 중요한 패턴을 발견한 것은 데이터를 볼 때였습니다. 대부분의 소매업체가 이 비즈니스 모델에 적합하며, 반복 고객으로부터 인바운드 주문을 받는 서비스 및 제조 비즈니스도 마찬가지입니다. 소매업체의 경우 특정 요일(주말, 공휴일 등)은 매출이 큰 날이 많고 월요일과 같은 날은 더 느립니다. 서비스 및/또는 제조 비즈니스의 경우 이러한 고객이 정기적으로 서비스를 주문하거나 요구하는 경우가 많습니다.
나. 데이터를 사용할 수 있다고 가정할 때 첫 번째 단계는 세그먼트, 지점, 비즈니스 라인별로 매출을 배치하는 것입니다. 그러나 일별로 비즈니스를 평가하는 것이 가장 좋습니다. 비즈니스에 따라 몇 개월 또는 몇 년 전의 데이터를 사용하고 싶을 것입니다. 비즈니스가 매우 계절적이지 않은 경우 몇 개월이 소요됩니다. 월별로 계절성인 경우 2년치 데이터를 사용하는 것이 가장 좋습니다.
II. 다음으로 월별 또는 주간 기준으로 일일 수익을 확인합니다. 그 달의 1일, 2일, 3일 등에 평균적으로 몇 퍼센트의 수익이 발생하는지 계산하십시오. 또한 주간 수익에 대해 월요일, 화요일 등에 오는 백분율을 계산하고 싶을 것입니다. 머지 않아 통찰력 있는 패턴이 나타나기 시작할 것입니다. 내 경험에 따르면 회사는 종종 수익의 X%가 1일, 2일, 3일 등에 들어오는 월간 리듬을 가지고 있었습니다. 완벽하지는 않았지만 수익이 한 달에 걸쳐 비교적 안정적으로 들어온다고 가정하는 것보다 훨씬 정확했습니다. 현금 흐름을 계획하는 데 더 나은 출발점이 되었습니다.
III. 마지막으로, 지난 몇 달 동안의 데이터를 집계하고(매월 매일 들어오는 월별 수익의 평균 %) 이를 향후 달의 기초로 사용합니다. 30일 월과 31일 월에 대해 몇 가지 데이터 요소를 사용하는 것이 좋습니다. 2월(28일) 데이터를 사용할 수 없는 경우 추정하십시오.
아래 예에서는 이러한 반복 지불에 대해 훨씬 더 간단한 가정을 사용했습니다. 우리 컨설팅 회사는 컨설턴트가 프로젝트 범위를 벗어난 추가 작업을 수행할 때 추가 지불을 요구할 것입니다. 평균적으로 이 회사는 과거 평균을 기준으로 약 20%의 컨설턴트에게 주당 1,000달러를 추가로 요구합니다. 이 경우 클라이언트 회사는 연락하는 주간 요금과 동일한 조건으로 시간의 90%(대손금 10%)의 증분 수수료를 지불합니다.
이 단계를 더 자세히 설명하기 위해 샘플 컨설팅 회사와 전혀 관련이 없는 소매 회사의 예를 포함했습니다. 대부분의 경우 예상 주간 판매가 과거 실적과 유사한 방식으로 분석될 것으로 예상합니다. 토요일과 일요일은 각각 주간 판매의 ~27%와 26%를 차지했기 때문에 미래에도 비슷한 수치를 예상합니다. 또한 휴일 및 블랙 프라이데이와 같이 평소보다 큰 날과 같은 특정 이상 현상에 대해서도 추정해야 합니다. 노동절, 추수 감사절, 크리스마스를 비롯한 기타 행사가 강조 표시됩니다.
이러한 유형의 영수증은 예측하기 어렵고 영업 팀과의 광범위한 의사 소통이 필요합니다. 또한 영업 팀의 역할은 항상 내재적으로 예측할 수 없고 다른 당사자에게 의존하기 때문에 영업 팀의 말을 기반으로 보수적인 추정치를 사용하는 것이 좋습니다. 결과적으로 귀하의 사업체는 이러한 지불금을 운영 자금으로 사용하는 것을 피해야 하며 이러한 지불금을 "찾아낸 돈"으로 생각해야 합니다.
아래 예에서 회사는 프로젝트를 시작하기 몇 달 전에 대규모 고객 유지를 받았으며 적절한 직원을 찾는 데 필요한 시간에 대해 보상을 받았습니다(9월에 $50,000, 11월에 $75,000). 이러한 리테이너는 규모와 시기 면에서 예측하기 어렵습니다. 이 예에서 숫자는 영업 팀의 보고서를 반영합니다. 그러나 실제 생활에서는 이러한 지급 시기를 3-4주 늦추고 절반으로 줄이는 것이 좋습니다.
하이브리드 비즈니스 모델을 사용하는 회사의 현금 흐름을 예측하는 것은 어려울 수 있지만 그렇게 해서는 안됩니다. 유형별로 수익 라인을 간단히 분류하고 각각에 대한 예측 방법을 사용할 수 있습니다.
중요한 것은 현금이 판매될 때가 아니라 총계정원장이나 은행 계좌에 입금된 때라는 점을 명심하십시오. 때때로 판매와 지불이 동시에 발생하는 것이 이상적입니다. 그러나 다른 경우에는 신용 카드로 많은 매출을 올리는 비즈니스의 경우와 같이 며칠의 지연이 있습니다. 이것은 사소해 보일 수 있지만 그렇지 않습니다. 판매가 이루어진 후 며칠 안에 들어오는 현금으로 기록하는 것과 같이 이 차이를 반드시 고려하십시오.
이 예의 컨설팅 회사는 현금 영수증 유형을 결합합니다. 계약상 지불 및 예측 가능한 지불은 운영 자금을 지원해야 하며, 대규모 고객 보유자($50,000 및 $75,000)는 들어오는 경우 좋은 보너스로 취급되어야 합니다.
현금 흐름 예측에 대한 방정식의 다른 쪽에는 현금 지불이라고 하는 현금 지출이 있습니다. 잘 운영되는 조직에서는 일반적으로 지출 권한이 있는 사람과 지불 시기에 대한 통제가 잘 되어 있기 때문에 계획하기가 훨씬 쉽습니다. 그러나 저는 통제가 잘 되지 않는 조직이 계속해서 막대한 비용에 놀라는 것을 보았습니다. 다른 것이 아니라면 주간 현금 예측은 누가 지출할 수 있고 한도는 얼마인지에 대한 조직의 규율을 강요할 것입니다.
나. 첫 번째 단계는 특정 날짜에 지불해야 하는 금액을 나열하는 것입니다. 이 목록에는 급여, 이자, 부채 원금 상각, 임대료 및 유틸리티와 같은 항목이 포함되어야 합니다. 누락된 급여는 재앙적이며 기업이 문을 닫도록 합니다. 이자 또는 원금 상환이 누락되면 대출 기관이 채무 불이행 상태가 되고 임대료를 늦게 지불하면 압류가 아닌 경우 큰 벌금이 부과됩니다.
첫 번째 스냅샷은 급여, 컨설턴트에 대한 지불 및 부채 상환 일정에 대해 자세히 설명합니다. 마지막 스냅샷에는 앞서 언급한 항목과 임대료 및 공과금을 포함한 전체 필수 지불 롤업이 포함됩니다.
II. 고정 지불 일정을 잡은 후에는 미지급금에 무엇이 남아 있는지 확인해야 합니다. 연습의 이 부분에서는 공급업체를 중요 공급업체와 중요하지 않은 공급업체로 계층화합니다. 중요한 공급업체는 서비스를 중단하기로 결정하면 운영을 중단할 수 있는 업체입니다. 디지털 검색 비즈니스의 경우 Google을, 탄산음료 캔 제조업체의 경우 알루미늄 공급업체를 생각해 보세요. 이는 가장 높은 우선 순위이며 원활한 작동을 위해 다른 공급업체보다 먼저 지불해야 합니다.
이 예에서 소프트웨어 제공업체와 여행사는 중요한 공급업체입니다. 이 회사는 업무에 독점 소프트웨어를 사용하고 있으며, 제3자 여행사를 통해 컨설턴트를 계약에 참여시킬 수 있는 최상의 요금을 받습니다.
III. 나머지 공급업체는 덜 중요한 공급업체로 간주되며 일반적으로 회사가 단기적으로 심각한 피해 없이 확장할 수 있습니다. 노력해야 하는 최상의 시나리오에서는 모든 사람이 제 시간에 급여를 받습니다. 그러나 어려움이 닥치면 이 지역을 사용하여 현금을 확보해야 할 수도 있습니다. 필요한 경우 임원 모집 회사 또는 사무용품 공급업체와 같은 공급업체를 조금 더 늘릴 수 있습니다. 발생하지 않도록 해야 하는 계약상 연체료가 있는지 이해하는 것도 중요합니다. 분명히 개별 비즈니스의 요구 사항을 이해하십시오. 필요한 경우에만 이러한 공급업체를 늘려야 합니다.
아래 예에서 예상 현금 잔고가 $100,000의 안락한 수준보다 약간 더 높고 $100,000(또는 기업이 편안하다고 생각하는 수준) 이상을 유지하기 위한 잠재적인 솔루션이 되는 몇 주간으로 전문 수수료 및 채용 비용을 지불합니다. 작업).
IV. 순 현금 흐름에 대한 현금 영수증에서 지출을 뺍니다. 시작 주간 잔액에 더하거나 빼서 종료 주간 잔액(다음 주 시작 잔액이 됨)을 얻습니다. 빨간색으로 표시된 주는 음의 순 현금 흐름을 나타냅니다. 주말 현금 잔고에 적자가 있으면 신용 대출(사용 가능한 경우)을 이용하거나 수입을 늘리거나 지출을 줄이는 방법을 찾으십시오. 문제를 식별했다면 핵심 관리자와 논의하십시오. 위기를 기다리지 말고 계획을 세울 수 있습니다!
결론적으로 주간 현금 예측은 규율과 운영 통제를 크게 향상시킬 수 있습니다. 근본적으로 문제가 있는 비즈니스의 모든 문제를 해결하지는 못하지만 비즈니스 프로세스와 기능을 개선할 수 있습니다. 주간 예측은 비즈니스가 비용을 절감하고 잠재적으로 수익을 늘리고 현금 흐름을 증가시킬 수 있는 부분에 대한 회사에 대한 통찰력으로 이어집니다. 더욱 중요한 것은 비판적 사고와 적절한 통찰력으로 제대로 수행된다면 관리자가 잠재적인 문제를 미리 파악하고 적절하게 계획하는 데 도움이 될 수 있다는 것입니다. 결국 Richard Branson은 다음과 같이 말했습니다. "현금 흐름은 비즈니스의 생명선이기 때문에 절대 눈을 떼지 마십시오."